金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记(jì)者问。证监(jiān)会有关部门负责(zé)人表(biǎo)示，欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事(shì)立体惩处(chù)，形(xíng)成强力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推动对(duì)上述发行人、控股股东、实际(jì)控制人(rén)、中介机构及其责(zé)任(rèn)人员等相关(guān)责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和金(jīn)融安全。中办、国(guó)办《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调(diào)坚(jiān)持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立(lì)体化打击(jī)证(z酒精灯火焰温度是多少度，酒精灯火焰温度范围hèng)券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资(zī)本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券(quàn)发行人(rén)及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和(hé)广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储技术(shù)股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关(guān)责(zé)任人作出行政处罚和(hé)市场禁入决(jué)定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安(ān)机关(guān)的沟通(tōng)协调(diào)，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法(fǎ)及(jí)时移送(sòng)公安(ān)机关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关(guān)工作。另外，根据《上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交易所科创板股票上市(shì)规则》的规定，上海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违(wéi)法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格投资者及时有效地追究违规(guī)上市公司及其相关中介(jiè)机(jī)构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律(lǜ)责任体系的重要组成部(bù)分，是对违法行为(wèi)进行(xíng)立体式(shì)追责的重要(yào)一环，也(yě)是提高资本市场违法违规(guī)成本的重要(yào)举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅通投资者权利救济(jì)渠道，维(wéi)护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各方归(guī)位尽责，形成资本市场良(liáng)好生(shēng)态(tài)。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公司提(tí)供保(bǎo)荐、承(chéng)销服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具审计(jì)报(bào)告的(de)或者法律意见书的(de)证券服务机构等违(wéi)规主(zhǔ)体实(shí)施(shī)精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送司(sī)法机关处(chù)理；如果相关(guān)中介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构(gòu)的责任人员。证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人(rén)员的道(dào)德水准、专业能力、合(hé)规风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质量(liàng)的(de)重要因素(sù)。如果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务造(zào)假等(děng)案件中发现(xiàn)相关(guān)中介机构责(zé)任人员存在违法违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严(yán)重损害(hài)投资(zī)者合法权益，目前在(zài)投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调解(jiě)、先(xiān)行赔付、责令回购(gòu)、行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度(dù)各(gè)有(yǒu)优势(shì)，对于(yú)个案中(zhōng)采用何种方式(shì)，需综合考虑(lǜ)不同投资(zī)者赔偿救济制度的(de)适(shì)用条件(jiàn)、投资(zī)者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等因素，目标都(dōu)是(shì)有(yǒu)效保护投资者、惩戒和(hé)震慑违(wéi)法行酒精灯火焰温度是多少度，酒精灯火焰温度范围为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证中小投(tóu)资者服务(wù)中心(xīn)发(fā)布公告，表(biǎo)示密(mì)切关注泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受(shòu)理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度(dù)具有(yǒu)“默示(shì)加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易(yì)盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者的(de)合(hé)法权(quán)益可以在诉(sù)讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有限公司(sī)作为紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公(gōng)开(kāi)发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其(qí)他(tā)中介机构正在主动筹备投(tóu)资者赔(péi)偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资10亿元设(shè)立先行(xíng)赔付(fù)专项基金（上述金(jīn)额为公(gōng)司初步(bù)估(gū)算(suàn)结果，基金规模将根据(jù)最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔(péi)付(fù)金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快(kuài)捷地解(jiě)决紫晶存储案的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格(gé)投资(zī)者可(kě)以积极参与先行赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公司披露的公(gōng)告中提出向证监(jiān)会(huì)提(tí)交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券(quàn)领(lǐng)域(yù)行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称当事人承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的单(dān)位或(huò)者个人进行调查(chá)期(qī)间(jiān)，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)认可，当事人履行承(chéng)诺后(hòu)国务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理(lǐ)机构终止案件调(diào)查的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律法规(guī)明确规定了(le)当(dāng)事人承诺制度的基本(běn)流程(chéng)、适用范围、监督(dū)制约机(jī)制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施(shī)办法》等规(guī)定(dìng)，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确(què)定需要(yào)综合考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违法行为可(kě)能获得(dé)的(de)收益(yì)或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可(kě)能(néng)被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得(dé)的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没(méi)款(kuǎn)数额，且(qiě)可用于(yú)赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺这(zhè)一程(chéng)序(xù)中，既可以实现对申请人的精准打击，也(yě)可(kě)以有效(xiào)便捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一并(bìng)解决(jué)案件相关的行(xíng)政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到(dào)行政追责与民事(shì)追责相统一(yī)的(de)效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司向我会提(tí)交当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券(quàn)法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施规定》等(děng)规(guī)定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人(rén)员，下一(yī)步将如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽达(dá)易盛(shèng)和(hé)紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司、天(tiān)健会计师(shī)事(shì)务(wù)所、北京市康达律师(shī)事(shì)务所等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在(zài)相关(guān)执业(yè)过(guò)程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒益(yì)律师事务所等中介机(jī)构启动了(le)相(xiāng)关调查工(gōng)作，后(hòu)续将根据其(qí)在(zài)相关执(zhí)业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申(shēn)请证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)有关责任人员在(zài)上述案件中(zhōng)的执业行(xíng)为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任(rèn)人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构是(shì)保障(zhàng)资本市场(chǎng)高质(zhì)量发展的重要(yào)力量，中介机(jī)构及其从(cóng)业人(rén)员应当严(yán)格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业(yè)声誉。

未经允许不得转载：昆明苹果手机维修|苹果电脑维修|iPhone维修|iPad维修|iPod维修|MacBook维修|iMac维修|三星手机维修|HTC手机维修|昆明安瓦手机电脑云南维修中心 酒精灯火焰温度是多少度，酒精灯火焰温度范围