金(jīn)融(róng)界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案件答记者(zhě)问。证监会有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者(zhě)合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任(rèn)人员等(děng)相关责任(rèn)主体进行立(lì)体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全(quán)。中办、国(guó)办《关于依(yī)法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的(de)意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券发(fā)行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位追责。如(rú)在(zài)上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技(jì)股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称(chēng)泽(zé)达易(yì)盛）和广东(dōng)紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术(shù)股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫晶存(cún)储）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出行政处罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相关(guān)责任人员进行行(xíng)政处罚，并(bìng)对部分责任人(rén)员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加强与公安(ān)机关(guān)的沟通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时(shí)移(yí)送公安机(jī)关处(chù)理，推(tuī)动(dòng)案件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科(kē)创板股票上市规则》的(de)规定，上海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所(suǒ)将依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格(gé)投资者(zhě)及时(shí)有效地(dì)追究违规上市(shì)公司及其相关中介机构等责任(rèn)主体(tǐ)的民事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责(zé)任体系的(de)重要(yào)组成(chéng)部分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提高资本市(shì)场违法违(wéi)规成本的重(zhòng)要举措。我会将进一(yī)步(bù)畅(chàng)通投资者权利救济渠(qú)道，维护投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益，督促市场参与各方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成(chéng)资本(běn)市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、出(chū)具(jù)审计报告(gào)的(de)或者法律意(yì)见书的(de)证券服务机构等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故(gù)意(yì)参(cān)与造假(jiǎ)，情(qíng)节恶(è)劣(liè)，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机(jī)关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的情(qíng)形，我会将按照过责(zé)相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依(yī)法(fǎ)妥善处(chù)理(lǐ)，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未(wèi)勤勉尽责(zé)的(de)执业(yè)行为付出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中介(jiè)机(jī)构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)从(cóng)业(yè)人员的道德水准、专业(yè)能力、合(hé)规风险(xiǎn)意识和(hé)廉(lián)洁从业水(shuǐ)平(píng)等，是保障证券服务质量的重要(yào)因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件(jiàn)中(zhōng)发现(xiàn)相关中介(jiè)机构责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案(àn)严重损害投资者合法权益(yì)，目前(qián)在投(tóu)资者保(bǎo)护(hù)方(fāng)面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包括协(xié)商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺(nuò)、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制度。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对于个案(àn)中采(cǎi)用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考虑不同投(马后炮是什么意思比喻什么人，马后炮是什么意思比喻什么tóu)资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资(zī)者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能(néng)力(lì)等因素(sù)，目(mù)标(biāo)都是有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违法行为(wèi)人。

　　对(duì马后炮是什么意思比喻什么人，马后炮是什么意思比喻什么)于泽达易盛案，上海金融(róng)法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易(yì)盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心(xīn)发布公告(gào)，表示密切(qiè)关注泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特(tè)别(bié)授(shòu)权，申请参加该案并转换(huàn)特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特别(bié)代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的特征，能(néng)够(gòu)一(yī)揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于(yú)紫晶存(cún)储案，中信建(jiàn)投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发(fā)行股(gǔ)票的保荐机(jī)构和(hé)主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金(jīn)（上述金额为公司(sī)初步(bù)估算结果，基(jī)金规模将根(gēn)据最终(zhōng)计算的适格投资者(zhě)损(sǔn)失赔(péi)付(fù)金额进行调(diào)整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷(jié)地解决(jué)紫晶存储案(àn)的民事(shì)赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极(jí)参与先行赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会提交证券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是指(zhǐ)国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违(wéi)法的单位(wèi)或(huò)者个人(rén)进行调查期间，被调查的当事(shì)人承(chéng)诺纠正涉嫌(xián)违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害(hài)或者不良影响并经国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构认可(kě)，当(dāng)事(shì)人履行承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构终止案件调查的行政(zhèng)执(zhí)法方(fāng)式(shì)。相关(guān)法律(lǜ)法规明确(què)规(guī)定了当事人(rén)承诺制度(dù)的基本(běn)流程、适用范(fàn)围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数额(é)的确定(dìng)需要综合(hé)考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为可(kě)能获得(dé)的收益或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚款和没收(shōu)违法(fǎ)所得的金(jīn)额(é)，以及(jí)投资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺(nuò)金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在(zài)证券(quàn)期(qī)货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)这一程序中，既可(kě)以实现对申(shēn)请人的(de)精(jīng)准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补偿投资者的(de)损失。因此(cǐ)，当事人承(chéng)诺制度可以一(yī)并解决案件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提高执法效能，达到行(xíng)政(zhèng)追责与民(mín)事追责相(xiāng)统一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司(sī)向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实施办法》《证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求(qiú)，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达(dá)律师事务所等中介机(jī)构因(yīn)涉(shè)嫌在相关执业过(guò)程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司、容(róng)诚会(huì)计师事务(wù)所、致同会计师事务(wù)所(suǒ)、广(guǎng)东(dōng)恒益律师事务(wù)所等中介机(jī)构(gòu)启(qǐ)动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)等情(qíng)形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将关注相关中(zhōng)介机构有关责(zé)任人(rén)员在上述(shù)案(àn)件中的执业行(xíng)为，如果发现有关责(zé)任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机(jī)构是保障资本市场高质量(liàng)发展的(de)重要力量，中介机构及其(qí)从业人(rén)员应(yīng)当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德(dé)要(yào)求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚(chéng)实守信(xìn)、廉洁(jié)自律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉(jué)营造和维护风清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉。

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