科创(chuàng)板首批退市公司，正式确(què)认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫(zǐ)晶(jīng)和*ST泽达(dá)分(fēn)别(bié)发(fā)布公(gōng)告(gào)称，其收到证监会下发的《行政(zhèng)处罚决定书》，将被(bèi)实施重(zhòng)大违(wéi)法强制(zhì)退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对两公司下发拟终(zhōng)止公司股票(piào)上市的事先告知书，两家(jiā)公司(sī)的股票自4月24日开市起(qǐ)停(tíng)牌。

　　4月21日(rì)晚(wǎn)间，上海金融法院消息显示(shì)，其收到12名(míng)投(tóu)资者共同起(qǐ)诉泽达易盛、林应等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申(shēn)请，保荐券商东兴证券及(jí)两名保代、天健会计师事(shì)务所、康达律(lǜ)师(shī)事(shì)务所(suǒ)均在被起(qǐ)诉名单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发(fā)行+信披违(wéi)法违规(guī)

　　*ST紫晶(jīng)被(bèi)罚3669万

　　首(shǒu)先(xiān)来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政处罚决定书显示(shì)，紫晶(jīng)存储存(cún)在欺诈发行的(de)问题。紫晶存储(chǔ)于2019年4月3日披露招股(gǔ)书(shū)申报稿，同年10月(yuè)获科创板上市(shì)委(wěi)审议同意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说明书》通过虚构销售(shòu)合同、伪造物流单(dān)据和(hé)验收单据入账、安排资(zī)金回款(kuǎn)、提前确认收(shōu)入等方式虚(xū)增营业收入、利润。其(qí)中(zhōng)，2017年(nián)-2019年上(shàng)半年分别虚增(zēng)利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年(nián)利润总额(é)的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招(zhāo)股说(shuō)明书》未按规定披露的2016年末、2017年(nián)末以及2019年(nián)上半年末对外担保余(yú)额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未按规定披露对外担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后(hòu)，紫(zǐ)晶存储继续通(tōng)过(guò)前述(shù)财务(wù)造假方式虚(xū)增营(yíng)业收入、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期报告(gào)记载的利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当期(qī)报告(gào)记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍存(cún)在(zài勿必和务必的区别，务必是什么意思呀)未按规定披露对(duì)外担保的(de)问题。

　　最终，证监会对紫晶存(cún)储责令改正，给予警(jǐng)告(gào)，并(bìng)处以3668.52万元(yuán)罚款，对实(shí)控人郑(zhèng)穆、罗铁威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑穆被采(cǎi)取终(zhōng)身市场禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁入措施，其他(tā)相关负责人也被处以(yǐ)罚款、5年市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿勿必和务必的区别，务必是什么意思呀g>

　　实控人、财务总(zǒng)监终身市(shì)场禁入

　　泽达易盛方面，行政(zhèng)处罚决(jué)定(dìng)书显示，其于2019年6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在科创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查明(míng)，泽达易盛在公告的证券发行(xíng)文(wén)件(jiàn)中隐瞒重(zhòng)要事实、编(biān)造重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收入34229.63万元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未(wèi)如实披露关联(lián)交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在(zài)上市后，泽(zé)达(dá)易盛及(jí)其全资子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展(zhǎn)虚假业(yè)务，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万元，占当期报(bào)告(gào)记载(zài)的利(lì)润总额的88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利润2665.78万(wàn)元，占当期报告(gào)记载的利(lì)润总额的56.23％。此外，泽(zé)达(dá)易盛(shèng)还存在虚(xū)增在建工程等问题(tí)。

　　值得关注(zhù)的是，对于欺诈(zhà)发行部分(fēn)，证监会对泽(zé)达(dá)易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚(fá)款金(jīn)额高达8.1亿元；紫晶存储则被罚(fá)款非法(fǎ)募集资金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违(wéi)法(fǎ)事(shì)实计算，证(zhèng)监会最终对泽达易(yì)盛处以8.6亿元罚款，对实(shí)控人、时任董事长、总经理林(lín)应(yīng)处以3800万(wàn)元(yuán)罚(fá)款，时任(rèn)董事、副总经理(lǐ)、财务总监(jiān)、董事会(huì)秘(mì)书应岚被(bèi)罚1300万元，二人均被采取(qǔ)终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日(rì)市场全面大跌的行情下，两家公司(sī)均有不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东(dōng)总户数为(wèi)6538户，户均持股市值(zhí)14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市(shì)值(zhí)10.36万(wàn)元(yuán)。

　　*ST泽(zé)达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政(zhèng)处(chù)罚(fá)“靴子落地(dì)”，两家公司也(yě)进入到停牌及被终止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双(shuāng)发(fā)布公告称，公(gōng)司(sī)触及《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股(gǔ)票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法行(xíng)为，将被(bèi)实施重大违法强制(zhì)退市。公司股票自2023年4月24日（星(xīng)期一）开(kāi)市(shì)起停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均(jūn)收到上(shàng)交所下(xià)发的拟终(zhōng)止公司(sī)股(gǔ)票(piào)上市的事先告知书。在收到终止上市(shì)告知(zhī)书后，两家公司可以根(gēn)据规定申请听(tīng)证，提(tí)出陈(chén)述和申辩。交易(yì)所由上市委(wěi)员会就是否终止公司股票上市事(shì)宜进行审议，并根据(jù)上(shàng)市委员(yuán)会的审核意见作(zuò)出是否终止公司股票上市的决定。

　　根据相关(guān)规(guī)定，若(ruò)股票被终止上市(shì)，自交(jiāo)易所(suǒ)公告(gào)对股票(piào)作出终止上市(shì)的决定之日后5 个交易(yì)日届满的下(xià)一交易日起，相(xiāng)关公司股票(piào)复牌并(bìng)进入(rù)退市(shì)整理期，并(bìng)在股票(piào)简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退市整理期的(de)交(jiāo)易期限(xiàn)为15 个交易日(rì)。交(jiāo)易(yì)所将在退市整(zhěng)理(lǐ)期届(jiè)满后5个交易(yì)日内对股(gǔ)票予以摘(zhāi)牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官微发布(bù)消息显示，其已于当日收到12名投资者共同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛(shèng)等证券虚假陈(chén)述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请。起诉投资者同时申请适用普通代表人(rén)诉讼(sòng)程(chéng)序审理案件。上海金融(róng)法院称，其将依法审查，及(jí)时公(gōng)布(bù)进展情况。

　　值得关(guān)注的是，在投资者提起(qǐ)的(de)诉讼中，被(bèi)告除了泽达易(yì)盛及实控(kòng)人、董监高等(děng)，中介机构东兴(xīng)证券及两名保代(dài)（胡(hú)晓莉、陶(táo)晨(chén)亮）、天健会计师事务所、康(kāng)达律师事务所(suǒ)也均在被(bèi)起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券曾发(fā)布公告称(chēng)，因在执行泽达易盛首次公开发行(xíng)股票并在(zài)科创板上市项目(mù)中，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务(wù)未勤勉尽责，证监会(huì)决定对其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投资(zī)者(zhě)服务中心公告称，关(guān)注到上(shàng)海金融法院收(shōu)到12名投资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛(shèng)等证券(quàn)虚假陈述责(zé)任纠纷的申请，起诉投资(zī)者同时申请适(shì)用(yòng)普通代表人(rén)诉讼程(chéng)序审理案件。泽达易盛是科创板(bǎn)首(shǒu)批被中国证监(jiān)会立案调查(chá)公司，根(gēn)据《行政(zhèng)处罚决(jué)定书》，公(gōng)司构成欺诈发(fā)行。

　　投服中心将密切(qiè)关注诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融法院后续(xù)受理并裁定适用普通代(dài)表人诉讼(sòng)，发布普通代表人(rén)诉讼权(quán)利登记公告，拟相关法(fǎ)律法规公(gōng)开征集并接受50名以上（含50名）投资(zī)者特别授权，申请参加普通代(dài)表人诉(sù)讼并申请转换特别代表人诉(sù)讼。