科创板(bǎn)首(shǒu)批退市公司，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分别发布(bù)公(gōng)告称(chēng)，其收到(dào)证监会下发的《行政处罚决(jué)定书》，将被实施重(zhòng)大(dà)违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两公司(sī)下(xià)发拟终止公司股票上市的事先(xiān)告知书，两家公司的(de)股票(piào)自4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)消(xiāo)息(xī)显示，其收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达易盛、林(lín)应(yīng)等证券虚(xū)假陈(chén)述责任纠纷的申请，保荐券(quàn)商(shāng)东兴证券及两名保代、天(tiān)健会计师事(shì)务所、康达(dá)律师事务所均在(zài)被(bèi)起(qǐ)诉名(míng)单中。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发(fā)行+信(xìn)披违法违(wéi)规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方(fāng)面的问题(tí)：

　　证监(jiān)会行政(zhèng)处罚决定书显(xiǎn)示(shì)，紫(zǐ)晶存储(chǔ)存在欺诈(zhà)发行的问(wèn)题。紫晶(jīng)存储(chǔ)于2019年(nián)4月3日披(pī)露(lù)招股书申报稿，同年10月(yuè)获科(kē)创板上市(shì)委审(shěn)议同意发行上市，2020年3月在科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经(jīng)查，紫晶(jīng)存储《招(zhāo)股说明书》通过虚构销(xiāo)售合同、伪(wěi)造(zào)物流(liú)单据和(hé)验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方(fāng)式(shì)虚增营业收(shōu)入、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招股说(shuō)明书》未按规定披(pī)露的2016年末(mò)、2017年末以及2019年(nián)上半年末对外担(dān)保余额分别(bié)为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书签(qiān)署(shǔ)日，未按规定披露对外担(dān)保余额合(hé)计13,500.12万元(yuán)。

　　在上市后，紫晶存储继(jì)续通过前述财务(wù)造假(jiǎ)方式虚增营业收(shōu)入、利润(rùn)。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占当期报告记载(zài)的(de)利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万(wàn)元，占当期报告记(jì)载的利(lì)润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规(guī)定(dìng)披露对外担保的问题。

　　最终，证(zhèng)监会对紫晶存(cún)储责令改正，给(gěi)予警告(gào)，并处(chù)以(yǐ)3668.52万(wàn)元罚款，对实控(kòng)人(rén)郑穆、罗铁(tiě)威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取终身市场禁入(rù)措施，罗(luó)铁威(wēi)被(bèi)处10年市场(chǎng)禁(jìn)入措施，其他相关(guān)负责(zé)人也被处以罚款、5年市场(ch爱屋及乌是什么意思解释，爱屋及乌是什么意思英语ǎng)禁入等(děng)。

　　欺诈(zhà)发行被(bèi)罚(fá)超8亿

　　实控(kòng)人(rén)、财(cái)务总监终(zhōng)身(shēn)市场禁入

　　泽达易盛(shèng)方面，行(xíng)政处(chù)罚决定书显示，其于2019年6月披露招股书申报(bào)稿(gǎo)，2020年(nián)6月在科创板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发(fā)行文件中隐瞒重要事(shì)实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚(xū)增营(yíng)业(yè)收(shōu)入(rù)34229.63万(wàn)元，虚增利(lì)润18673.53万(wàn)元(yuán)，且未如实披露关联交(jiāo)易、股权(quán)代持情况(kuàng)等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及(jí)其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订虚(xū)假合同、开展(zhǎn)虚假业(yè)务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占当期(qī)报告记(jì)载(zài)的利(lì)润总额的88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占当期报告记载的(de)利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建工(gōng)程等问(wèn)题。

　　值(zhí)得关注的是，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚(fá)，罚款金额(é)高(gāo)达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚款非法募(mù)集资金的3％，罚(fá)款(kuǎn)金额(é)3068.52万元(yuán)。

　　合并其(qí)他(tā)违法事(shì)实计(jì)算，证监会最终对泽(zé)达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对(duì爱屋及乌是什么意思解释，爱屋及乌是什么意思英语)实控(kòng)人(rén)、时任董事长、总经理(lǐ)林(lín)应处(chù)以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总经理、财务(wù)总(zǒng)监(jiān)、董事(shì)会秘书(shū)应岚被罚1300万(wàn)元，二人均被采(cǎi)取终身市场禁入。

　　颇(pǒ)为(wèi)诡异的是(shì)，在4月21日市场全面大跌的行情下(xià)，两家公司(sī)均有不同(tóng)幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达(dá)股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东(dōng)总(zǒng)户(hù)数为6538户，户均持(chí)股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持(chí)股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被(bèi)提起诉讼(sòng)

　　中介机(jī)构一同被诉

　　行政处罚“靴子落(luò)地”，两家公司也进入(rù)到停牌(pái)及被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶(jīng)双双发布公告称，公司触(chù)及《上海证券(quàn)交易所(suǒ)科创板股票上市规则(zé)》第12.2.2条第（一(yī)）项(xiàng)规定的(de)重大违法行为，将被实施重(zhòng)大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制退市。公(gōng)司股票(piào)自2023年4月24日（星(xīng)期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司均(jūn)收到上交所下发的拟终止(zhǐ)公司股票上市的事先告(gào)知书(shū)。在收到终止上市告知书后，两家公司可以根据规定(dìng)申请(qǐng)听证，提出陈述和申辩。交(jiāo)易所由上市委员会就(jiù)是否终止公司股票上市(shì)事宜进行审议，并根据上(shàng)市委员会(huì)的(de)审核(hé)意见作(zuò)出是否终止公(gōng)司(sī)股票上市的决(jué)定。

　　根据相关(guān)规定(dìng)，若股票被(bèi)终止上市，自交易所公(gōng)告对股票作出(chū)终止上(shàng)市(shì)的决定之日后5 个交易日届满的下一交易日起(qǐ)，相关公司股票(piào)复牌并(bìng)进(jìn)入退(tuì)市(shì)整理期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退市(shì)整理期的交易期限为15 个(gè)交易日。交易所将在退市整理期(qī)届(jiè)满后5个交易日内对(duì)股票予以摘牌，股票最(zuì)终终止上(shàng)市。

　　另(lìng)外，4月21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融(róng)法院官微发布消(xiāo)息(xī)显示，其已于(yú)当日收到12名(míng)投资(zī)者共同起诉泽(zé)达(dá)易盛等证券虚假陈(chén)述责(zé)任纠纷的申请。起诉(sù)投资(zī)者(zhě)同时申请适用普通(tōng)代表人诉讼(sòng)程序审理案件。上(shàng)海金融法院(yuàn)称，其(qí)将依(yī)法(fǎ)审查(chá)，及(jí)时公(gōng)布进展情况(kuàng)。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼(sòng)中(zhōng)，被告(gào)除了(le)泽达(dá)易盛(shèng)及实控人、董监高(gāo)等，中介机构东兴证券(quàn)及两名保(bǎo)代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康达律师事务所也均(jūn)在被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券(quàn)曾发布(bù)公告称(chēng)，因在执行泽达易盛(shèng)首次公开发行股票并在科创板上市(shì)项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承销及持续督(dū)导等业务未(wèi)勤勉尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投(tóu)资者(zhě)服(fú)务中心公告(gào)称，关(guān)注到上海金融法(fǎ)院收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假陈述(shù)责任纠纷的申请，起诉(sù)投资者同时申请适用普通代表人诉讼程序(xù)审理案件。泽达(dá)易盛(shèng)是科创板(bǎn)首批被中国证监(jiān)会(huì)立(lì)案调查公(gōng)司，根据《行政(zhèng)处罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展，如上海金(jīn)融法院后续受(shòu)理(lǐ)并裁(cái)定适用普通代表人(rén)诉讼，发布普通代表人诉讼权利(lì)登(dēng)记公告，拟相关(guān)法律(lǜ)法规公开(kāi)征集并接受50名(míng)以上（含50名）投(tóu)资者(zhě)特(tè)别授权，申请(qǐng)参加普通(tōng)代表人诉讼并申请转换特别代表人(rén)诉讼。

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