金融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人(rén)就泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案(àn)件(jiàn)答(dá)记者问(wèn)。证监会有关部门负(fù)责(zé)人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行、财(cái)务造假(jiǎ)等资(zī)本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活(huó)动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处证券违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案件，社会(huì)影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东(dōng)、实际(jì)控制(zhì)人、中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其责任人员(yuán)等相关责任主体进(jìn)行立(lì)体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活动(dòng)的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉(lì)查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震(zhèn)慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发(fā)行人及相关控股股东、实际控(kòng)制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上(shàng)述两案(àn)的行政责任方面(miàn)，我会依法向(xiàng)泽达(dá)易盛（天(tiān)津）科(kē)技股份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息存储技(jì)术股份有限公(gōng)司(sī)（以下(xià)简称(chēng)紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行政处罚和市场(chǎng)禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证(zhèng)券(quàn)市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的(de)沟通(tōng)协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移送公安机(jī)关处理，推动案(àn)件刑事(shì)追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依(yī)法支持适格(gé)投资(zī)者及时有效地追究违规上市(shì)公司及其相关中介机构等责任主体的民(mín)事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律责(zé)任体系(xì)的重要(yào)组(zǔ)成部分，是(shì)对违(wéi)法行为进行立体式(shì)追责(zé)的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成本(běn)的重要举(jǔ)措(cuò)。我(wǒ)会(huì)将进一步(bù)畅通投资者(zhě)权(quán)利救济(jì)渠道(dào)，维护投(tóu)资者合法权益，督促(cù)市场参与各方归位尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服(fú)务的证券公司、出(chū)具审计报告的或者法律(lǜ)意见书的证券服(fú)务(wù)机构等违规(guī)主体实施精准打击。如果相关中介机(jī)构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司法机关(guān)处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业未勤(qín)勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会将按照过责(zé)相当的法治理(lǐ)念(niàn)，综合(hé)考虑违法程度、案(àn)件(jiàn)情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投资者损失(shī)意愿和能(néng)力等因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构为其(qí)未勤(qín)勉尽责的执业(yè)行为付出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中介机(jī)构的责任人员(yuán)。证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构从(cóng)业人员的道(dào)德(dé)水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发(fā)行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中(zhōng)介机构责任人(rén)员存在违(wéi)法违规行为，将依法(fǎ)依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资(zī)者合法权(quán)益，目前在投资者(z河南省住房和城乡建设厅执业资格注册中心网站，河南住建厅执业资格注册中心电话hě)保护方面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等(děng)法律法规规定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉(sù)讼(sòng)、示范判(pàn)决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采用(yòng)何种方(fāng)式，需综合(hé)考虑不(bù)同投(tóu)资者赔偿救济制度的(de)适(shì)用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主体的意(yì)愿和能力(lì)等因素，目标(biāo)都(dōu)是(shì)有(yǒu)效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经(jīng)收到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投(tóu)资(zī)者服务中心发布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁(cái)定适用(yòng)普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别(bié)授(shòu)权，申请参加该(gāi)案并转换特别代表人(rén)诉讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼制度具有“默示(shì)加(jiā)入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解(jiě)决泽达(dá)易盛(shèng)案的民事(shì)赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者的合法权益可(kě)以在诉(sù)讼(sòng)程序中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机(jī)构(gòu)和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中介机构正(zhèng)在(zài)主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损失(shī)赔付(fù)金(jīn)额进行调整），用(yòng)于(yú)先行(xíng)赔付适格投资(zī)者的(de)投资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者可以(yǐ)积极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接获(huò)赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng河南省住房和城乡建设厅执业资格注册中心网站，河南住建厅执业资格注册中心电话)券股份有限公司(sī)披(pī)露(lù)的公告中提出向证(zhèng)监会提交证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了(le)证券领域行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度(dù)（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)是指国务(wù)院证券监(jiān)督(dū)管理机构对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的单位或(huò)者(zhě)个人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查的当事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者损(sǔn)失(shī)、消除损(sǔn)害或者不良影响并经国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人(rén)履行(xíng)承诺后国(guó)务院证券监督管理机构终止案件调查(chá)的行政执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)明确规定了(le)当事人(rén)承诺制(zhì)度的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数(shù)额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获(huò)得的收益或者避免的损失(shī)、当事(shì)人涉嫌违法行为(wèi)依法可(kě)能(néng)被处以罚款和没(méi)收违法所得的(de)金额(é)，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为(wèi)所遭受的(de)损失等诸多(duō)因素(sù)。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺这一程(chéng)序(xù)中，既(jì)可以实现对申请(qǐng)人的(de)精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效(xiào)便捷地补偿(cháng)投(tóu)资者的损失。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解决案(àn)件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有(yǒu)效提高(gāo)执法(fǎ)效能，达到行(xíng)政追责与民事追责相统(tǒng)一(yī)的效(xiào)果。

　　对于中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司向我会(huì)提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度实施规定》等规(guī)定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍(河南省住房和城乡建设厅执业资格注册中心网站，河南住建厅执业资格注册中心电话rěn)”要求，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫晶存(cún)储所涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达(dá)律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会(huì)对中信(xìn)建投(tóu)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、容诚会计师事(shì)务所、致(zhì)同(tóng)会计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒(héng)益律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在(zài)相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其(qí)主动先(xiān)行(xíng)赔(péi)付以(yǐ)及申请证券期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介机构有关责任人员(yuán)在上述(shù)案(àn)件中的执业(yè)行(xíng)为，如果发现有关责任人员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构是保障(zhàng)资(zī)本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中介(jiè)机构及(jí)其从(cóng)业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维护风清(qīng)气正的(de)企业(yè)文化(huà)和(hé)行(xíng)业文化，珍视行业声(shēng)誉。

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