金融界(jiè)4月21日消息 证监会(huì)有(yǒu)关部门负(fù)责人就(jiù)泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)答记者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部门负责人(rén)表(biǎo)示(shì)，欺诈发行、财务造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩(zhì)序和金融(róng)安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我(wǒ)会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上(shàng)述(shù)发(fā)行(xíng)人(rén)、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其(qí)责任人员等相关(guān)责任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。崤什么时候读yao佳肴，崤什么时候读strong>中(zhōng)办、国办《关于(yú)依(yī)法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落(luò)实党中央国(guó)务(wù)院(yuàn)对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人(rén)及相关控股股东、实(shí)际控(kòng)制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如在上(shàng)述两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面(miàn)，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相关(guān)责(zé)任人作出行政处罚和(hé)市场(chǎng)禁入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)及(jí)相关责任人员(yuán)进行行政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安机关(guān)处理，推动案件刑事追责相关(guān)工(gōng)作。另外，根(gēn)据(jù)《上海证(zhèng)券交易(yì)所科创板股(gǔ)票上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易所将依(yī)法对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违(wéi)法强制(zhì)退(tuì)市。

　　二是依法(fǎ)支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规上(sh崤什么时候读yao佳肴，崤什么时候读àng)市(shì)公司及其相(xiāng)关中介机构等(děng)责任主体的民事赔(péi)偿责任(rèn)。民事责任是资本市场法(fǎ)律责任体系的重要组成部分(fēn)，是(shì)对违法行(xíng)为(wèi)进行立体式追责(zé)的重要(yào)一环(huán)，也是提(tí)高资本市场违法(fǎ)违规成本的(de)重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投(tóu)资者权利救济(jì)渠道，维护投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本(běn)市场良(liáng)好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计(jì)报(bào)告的(de)或者法律意见书的证券服务(wù)机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主要涉嫌(xián)执(zhí)业未勤勉尽责的(de)情(qíng)形，我会将按照(zhào)过责相当(dāng)的法治(zhì)理念，综合考虑违法(fǎ)程(chéng)度、案件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力(lì)等因素，依法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机构为其(qí)未勤勉尽责(zé)的执(zhí)业行为付出代价。

　　四(sì)是(shì)关于中介(jiè)机(jī)构的责(zé)任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)从业(yè)人员(yuán)的道德水(shuǐ)准、专业能(néng)力、合(hé)规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质量的重要(yào)因(yīn)素(sù)。如果(guǒ)在欺(qī)诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等案(àn)件中发现相关中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严重损害投资(zī)者(zhě)合(hé)法(fǎ)权益(yì)，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼(sòng)法》等法律法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令(lìng)回(huí)购、行政执法当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决(jué)、代(dài)表人诉讼等(děng)一系(xì)列投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度。这些(xiē)制(zhì)度各有优势，对于(yú)个案中采用何种方式(shì)，需(xū)综合考虑不同(tóng)投资者(zhě)赔偿救济(jì)制(zhì)度的适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付责任主体的意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目(mù)标都是有效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛案(àn)，上海金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证(zhèng)中小投资者(zhě)服务中心发布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如(rú)上海金融法院受理并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权(quán)，申(shēn)请参加(jiā)该案并转换特别代表人诉讼。特别(bié)代表人(rén)诉讼制度具有“默示加(jiā)入(rù)、明示(shì)退出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者的合法权(quán)益可以在诉讼(sòng)程序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储案，中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发(fā)行股票的保(bǎo)荐机(jī)构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金(jīn)（上述(shù)金额为公司(sī)初步估算结(jié)果，基金规模将根据最(zuì)终计算的(de)适(shì)格投资(zī)者损失赔付(fù崤什么时候读yao佳肴，崤什么时候读)金(jīn)额进(jìn)行调(diào)整），用于先行赔(péi)付(fù)适(shì)格投资(zī)者的投资损失。先(xiān)行赔付(fù)可以(yǐ)高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存(cún)储案(àn)的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资者可以积极参与先行赔(péi)付程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维护(hù)自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)披露的公告中(zhōng)提出向证(zhèng)监会提交证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证(zhèng)券领域行政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度是指国务院证券监督管理机构(gòu)对(duì)涉(shè)嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人进行调查期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除损(sǔn)害或者(zhě)不良(liáng)影响(xiǎng)并经国务(wù)院证券监督管理机(jī)构认可(kě)，当(dāng)事人履行承(chéng)诺(nuò)后国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构终止案(àn)件(jiàn)调查的行(xíng)政执(zhí)法方(fāng)式。相关法律法(fǎ)规(guī)明确规定了当事人承(chéng)诺制度的基本流程、适(shì)用范围、监(jiān)督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施办法》等规(guī)定(dìng)，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉嫌(xián)违法行为可能(néng)获得(dé)的收益(yì)或(huò)者(zhě)避免的(de)损失、当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能(néng)被处以罚(fá)款和没(méi)收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高(gāo)于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申请人的精准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可(kě)以一(yī)并解决案件相(xiāng)关的(de)行政处理与民事(shì)赔偿(cháng)问题，有效(xiào)提高执法效能，达到行(xíng)政(zhèng)追责与民事追(zhuī)责(zé)相统一(yī)的效果。

　　对(duì)于中(zhōng)信建投证券股份有限公(gōng)司向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我(wǒ)会(huì)将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)实施规定》等(děng)规(guī)定，依法依规决(jué)定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)及其(qí)责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛案中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机(jī)构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日(rì)已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶(jīng)存储案中，我会(huì)对中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司(sī)、容(róng)诚会(huì)计师(shī)事务所、致同会计(jì)师事务所、广东(dōng)恒益律师事务所等(děng)中介机构启(qǐ)动(dòng)了(le)相关(guān)调查工作，后续将根据(jù)其在相(xiāng)关执业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合其主动先行赔付(fù)以及(jí)申请(qǐng)证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺等(děng)情形，依法(fǎ)进行下一步处(chù)理。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介机构(gòu)有关责任人员在上述案件中的(de)执业(yè)行(xíng)为，如果(guǒ)发现(xiàn)有关责任人员(yuán)存在(zài)违法违规(guī)行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业(yè)道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气(qì)正的(de)企业(yè)文(wén)化和(hé)行业文化，珍视行业声誉(yù)。