金(jīn)融界4月(yuè)21日消(xiāo)息(xī) 证(zhèng)监会(huì)有关(guān)部门负(fù)责人就泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会(huì)有关部门(mén)负责(zé)人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序和金(jīn)融(róng)安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务(wù)院对资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形(xíng)成(chéng)强力震慑(shè)。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机构，如(rú)何推(tuī)动对上述发行人、控(kòng)股股东、实(shí)际(jì)控制人、中介机(jī)构(gòu)及其责(zé)任人员等相关(guān)责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市场秩序(xù)和金融安全(quán)。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于(yú)依法从(cóng)严(yán)打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于证券发行(xíng)人及(jí)相关控股股东(dōng)、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方位追责(zé)。如(rú)在(zài)上述两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行政处罚和市(shì)场禁入(rù)决定(dìng)，分(fēn)别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚(fá)，并对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时，我(wǒ)会(huì)加强与(yǔ)公安机关的(de)沟(gōu)通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依(yī)法及时移(yí)送公安(ān)机关处理，推(tuī)动案(àn)件刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易(yì)所将依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)启动重大违法强(qiáng)制退(tuì)市(shì)。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格投资者及时有效地追究违规上(shàng)市公司(sī)及其相关中(zhōng)介机构等(děng)责任主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责任。民(mín)事责(zé)任是资本(běn)市场法律责(zé)任体系的重要组(zǔ)成(chéng)部(bù)分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资(zī)本市场(chǎ圆与直线相切公式，圆的面积公式和周长公式ng)违法违规成本的重要举(jǔ)措。我(wǒ)会将进(jìn)一(yī)步畅通(tōng)投资(zī)者(zhě)权利救济渠道，维(wéi)护投资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，督促市场参与(yǔ)各方归(guī)位尽责(zé)，形成资(zī)本市场良好生态(tài)。

　　三是(shì)对于为上市(shì)公司提供(gōng)保荐、承(chéng)销服务的(de)证券公司(sī)、出具审(shěn)计(jì)报告(gào)的(de)或者法律意见书的证(zhèng)券服(fú)务机构等违规主(zhǔ)体实(shí)施精(jīng)准打击。如果相(xiāng)关中介机构故(gù)意(yì)参与(yǔ)造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司(sī)法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形(xíng)，我(wǒ)会将(jiāng)按照(zhào)过责相当的法治理念(niàn)，综合考虑违法程度、案(àn)件情况(kuàng)、执法效(xiào)率、赔偿投资(zī)者(zhě)损失意愿和能力(lì)等(děng)因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业(yè)行(xíng)为付出代(dài)价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责(zé)任人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构从(cóng)业人(rén)员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服(fú)务质量(liàng)的重要因素(sù)。如果在欺诈发(fā)行(xíng)、财(cái)务造假等(děng)案件(jiàn)中发现相关中介机构责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储欺诈(zhà)发行案严重损害投资者(zhě)合法权益，目(mù)前在(zài)投资者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先(xiān)行赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿救济制度。这(zhè)些制度各(gè)有优势(shì)，对于个(gè)案中采(cǎi)用何种(zhǒng)方式(shì)，需综合考虑不同(tóng)投资(zī)者赔偿(cháng)救济(jì)制度(dù)的适(shì)用条件、投资(zī)者(zhě)获(huò)赔的充分性(xìng)和有效(xiào)性、赔(péi)付责(zé)任主体(tǐ)的意(yì)愿和能力等因素，目(mù)标都是(shì)有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者(zhě)服务中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉(sù)讼进(jìn)展，如上海金融法院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并(bìng)转换特(tè)别代表人(rén)诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子解决(jué)泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者的合(hé)法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存储申(shēn)请首(shǒu)次公开(kāi)发行股(gǔ)票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介(jiè)机(jī)构(gòu)正在(zài)主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公司初(chū)步(bù)估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算(suàn)的适格投资者损失(shī)赔付金额进行(xíng)调整），用于先行(xíng)赔(péi)付适(shì)格投资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高(gāo)效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资者可(kě)以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以维护(hù)自身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司披(pī)露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新(xīn)增了证券领(lǐng)域行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是指国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期(qī)货违法(fǎ)的单(dān)位或者个(gè)人进行调查期间，被调查(chá)的当事人承(chéng)诺纠(jiū)正(zhèng)涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有关(guān)投资(zī)者损失(shī)、消除损害(hài)或者不良(liáng)影响并(bìng)经国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机(jī)构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务(wù)院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构终(zhōng)止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度(dù)的(de)基本流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施(shī)办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承(chéng)诺金数额(é)的(de)确定需要综合考虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的(de)收益或者避免的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通(tōng)常(cháng)高于(yú)罚没款数(shù)额，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券期货(huò)行政执(zhí)法当事(shì)人承诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以有效便捷地补(bǔ)偿(cháng)投资者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可以一并解(jiě)决案件(jiàn)相关的行(xíng)政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效(xiào)提高执(zhí)法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)向我会提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证券期货行(xíng)政执法当事圆与直线相切公式，圆的面积公式和周长公式(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度实施规定》等(děng)规定(dìng)，依(yī)法依规决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师(shī)事(shì)务(wù)所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机(jī)构及(jí)其责任人员，下一步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉(s圆与直线相切公式，圆的面积公式和周长公式hè)中介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达(dá)律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相关执业(yè)过程(chéng)中未勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案(àn)中(zhōng)，我会对中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事务所等(děng)中介机构启动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的(de)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔(péi)付以及申(shēn)请证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺等情形，依(yī)法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关责任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责任人员存在违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构是保障资本市(shì)场高(gāo)质量(liàng)发展的重要力量，中介机构(gòu)及其(qí)从业(yè)人员应当严格遵守法律法规(guī)和职(zhí)业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平(píng)竞争，自觉营造和维护风(fēng)清气正(zhèng)的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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