金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监会有关(guān)部(bù)门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件答记者(zhě)问。证(zhèng)监会有关部(bù)门负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投(tóu)资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从严打(dǎ)击证券违法活动的(de)意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如(rú)何推(tuī)动对上述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实(shí)际控(kòng)制(zhì)人、中(zhōng)介机构及(jí)其责任人员(yuán)等相关(guān)责任(rèn)主体进行立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中央国(guó)务(wù)院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依(yī)法向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚和市(shì)场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关(guān)责任人(rén)员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会(huì)加强与(yǔ)公(gōng)安(ān)机关(guān)的(de)沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的当(dāng)事人(rén)依法及时移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科(kē)创(chuàng)板股票(piào)上市(shì)规则》的(de)规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格投资者及时有效地追究违规上(shàng)市公司及其相关中介(jiè)机(jī)构(gòu)等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责任是资本市场法律责任体系的重要(yào)组成部分，是对违(wéi)法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资(zī)本市(shì)场违法(fǎ)违规成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步(bù)畅通投(tóu)资者(zhě)权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促市场参与各(gè)方归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计(jì)报(bào)告的或者(zhě)法律(lǜ)意(yì)见书(shū)的证(zhèng)券服务机(jī)构等违规主体实施精准打击(jī)。如果相关(guān)中介(jiè)机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关处(chù)理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的(de)情形，我(wǒ)会(huì)将(jiāng)按照过责(zé)相当的法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损失(shī)意愿和能(néng)力(lì)等因素，依(yī)法妥善处理，让中介(jiè)机构为其(qí)未勤勉尽责(zé)的(de)执业行为(wèi)付出代价。

　　四(sì)是关(guān)于中介机构的责任人(rén)员(yuán)。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构从业人员的(de)道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平(píng)等，是保障证券服务质量(liàng)的(de)重(zhòng)要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中发(fā)现相关中介机构(gòu)责任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案(àn)严重损害投(tóu)资者合(hé)法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《无功不受禄什么意思，无功不受禄下一句该怎么回答对方民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定(dìng)了包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系(xì)列投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度(dù)。这些制度各有优势，对于(yú)个案中采用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合(hé)考(kǎo)虑不同投(tóu)资者赔偿(cháng)救济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者获(huò)赔(péi)的充分(fēn)性和有(yǒu)效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能(néng)力等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法(fǎ)院已(yǐ)经(jīng)收到(dào)泽达易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务(wù)中(zhōng)心发布公告，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受(shòu)理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制(zhì)度(dù)具(jù)有“默示加入、明示退出”的特征，能(né无功不受禄什么意思，无功不受禄下一句该怎么回答对方ng)够一揽子解决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者的合法权(quán)益可以在(zài)诉讼程序(xù)中得(dé)到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发行(xíng)股(gǔ)票(piào)的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中(zhōng)介机(jī)构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿(yì)元设立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上述(shù)金额(é)为公司(sī)初步估算结果，基金规模将根据最(zuì)终(zhōng)计(jì)算(suàn)的适格(gé)投资者损失赔付金额(é)进行(xíng)调整），用于(yú)先行(xíng)赔付(fù)适格(gé)投资者的投资(zī)损失。先(xiān)行赔付可以高效(xiào)、快捷地(dì)解决紫晶存储案的(de)民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者可以(yǐ)积(jī)极(jí)参与先行赔(péi)付程(chéng)序直接(jiē)获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公司披露的(de)公告中提出向证监会提交证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订的(de)《证(zhèng)券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以(yǐ)下简称(chēng)当事人承诺制(zhì)度）。当事(shì)人(rén)承诺制度(dù)是指国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违(wéi)法(fǎ)的单位或者(zhě)个人进行调查期(qī)间，被调查的当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务(wù)院证券监(jiān)督(dū)管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构(gòu)终止案件调查的(de)行政执法方式(shì)。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用范(fàn)围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额(é)的确定需要综(zōng)合(hé)考虑当事人因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可能获得(dé)的(de)收益或者避(bì)免(miǎn)的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚款和没收违(wéi)法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚(fá)没(méi)款数额，且(qiě)可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对(duì)申请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可(kě)以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高(gāo)执法效(xiào)能，达到(dào)行(xíng)政追责与民事追责相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事(shì)人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施规定》等(děng)规(guī)定(dìng)，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛、紫晶存储所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会(huì)计师(shī)事(shì)务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责(zé)任人员，下一步将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事(shì)务所、致(zhì)同会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介(jiè)机构启动了(le)相关调查工作，后续将根据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动(dòng)先(xiān)行赔付以(yǐ)及(jí)申请证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺等情形，依法进(jìn)行(xíng)下一步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相关中(zhōng)介机构有(yǒu)关责任人员在上述(shù)案件中的执业行为，如果发(fā)现有关责任人员存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处(chù)。

　　证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等中介机(jī)构是保(bǎo)障(zhàng)资本(běn)市场高质量(liàng)发展的(de)重要力量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵守法(fǎ)律(lǜ)法规和职业道德要(yào)求(qiú)，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护(hù)风清气(qì)正的企业(yè)文化和行业(yè)文化，珍视行业(yè)声誉。

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