科创板首批退(tuì)市公司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分(fēn)别发(fā)布公告称，其收到证监会下发的《行政处罚决定书》，将被实(shí)施重(zhòng)大违法强制退市，

　　与此同时(shí)，上交所也(yě)对(duì)两公(gōng)司下发拟(nǐ)终(zhōng)止公司股票上(shàng)市的事先(xiān)告知书(shū)，两家公司的股票自4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上(shàng)海金融法(fǎ)院消息显示，其收(shōu)到12名投资(zī)者共(gòng)同(tóng)起诉(sù)泽(zé)达(dá)易盛、林(lín)应等证券虚假陈(chén)述责任纠纷的(de)申请，保荐券商(shāng)东兴证券及(jí)两名保代、天健(jiàn)会计师(shī)事(shì)务所、康(kāng)达(dá)律师事(shì)务所(suǒ)均在被起诉名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发(fā)行+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方(fāng)面(miàn)的问题：

　　证(zhèng)监会行政处罚决定书显示，紫晶存储存在欺(qī)诈发行的问题。紫晶存(cún)储(chǔ)于2019年4月(yuè)3日披露招(zhāo)股书申报稿，同(tóng)年10月获科创板上(shàng)市委审议同意发行(xíng)上市，2020年3月在科创板上市。

　　经(jīng)查，紫(zǐ)晶存储《招(zhāo)股说明书》通过虚构销售(shòu)合同、伪造物流单(dān)据和验收单据(jù)入(rù)账(zhàng)、安(ān)排资金回款、提(tí)前确认(rèn)收入等方式虚增营业(yè)收入、利(lì)润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分别(bié)虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明书》未按规定(dìng)披露(lù)的(de)2016年末、2017年(nián)末(mò)以(yǐ)及2019年上半(bàn)年末(mò)对外担保余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元(yuán)。截至招(zhāo)股(gǔ)说明书签署(shǔ)日(rì)，未按规定披露(lù)对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储继续通(tōng)过前述财务造假(jiǎ)方式虚增营业收(shōu)入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占当期报告记载(zài)的(de)利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年(nián)虚增(zēng)利润16902.36万元(yuán)，占当期报告记载的(de)利润总额绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年(nián)报(bào)中仍存(cún)在未(wèi)按(àn)规定披露对(duì)外担保的问(wèn)题。

　　最终，证监(jiān)会对紫晶存储责令(lìng)改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控人郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取(qǔ)终身(shēn)市场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施(shī)，其(qí)他相关负责人也(yě)被处以罚款、5年市场禁入(rù)等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人(rén)、财务总监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年(nián)6月披(pī)露招股书申报稿，2020年6月在科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经(jīng)查明，泽达易盛在公(gōng)告的证券发行文件(jiàn)中隐瞒重要事(shì)实(shí)、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计(jì)虚增营业(yè)收入34229.63万元(yuán)，虚增利(lì)润18673.53万(wàn)元，且未(wèi)如实披露关联交(jiāo)易、股(gǔ)权代持情况等。

　　在上市后，泽达(dá)易(yì)盛及其全资子公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假合同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当(dāng)期报告(gào)记载的利润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利(lì)润2665.78万元，占当期报(bào)告(gào)记载的(de)利润(rùn)总额的56.23％。此外，苟以天下之大而从六国破亡之故事是又在六国下矣翻译，苟以天下之大而从六国古今异义泽达易盛还存在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得关注(zhù)的是，对(duì)于欺诈发(fā)行部分，证监会(huì)对(duì)泽达易盛处(chù)以非法所募集资金金额(é)20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿(yì)元(yuán)；紫晶存储则被罚款非法募集资金(jīn)的3％，罚款(kuǎn)金额(é)3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法(fǎ)事实计算，证监会最(zuì)终对(duì)泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董(dǒng)事长、总经理林(lín)应处以3800万元罚款，时任董(dǒng)事(shì)、副总经理、财(cái)务(wù)总监、董事会秘(mì)书(shū)应岚被罚1300万(wàn)元(yuán)，二人(rén)均被(bèi)采取终身市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月21日市场全(quán)面大跌的行(xíng)情下(xià)，两家公(gōng)司均有不同幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收(shōu)2.42元/股。

　　截(jié)至2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总(zǒng)户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数(shù)为12352户，户均(jūn)持(chí)股市值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽(zé)达(dá)已被提起诉讼(sòng)

　　中(zhōng)介(jiè)机(jī)构一(yī)同被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子(zi)落地”，两家公司也进(jìn)入到(dào)停牌及(jí)被终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽(zé)达(dá)、*ST紫晶双双发布公(gōng)告(gào)称，公司触及《上海证券交易(yì)所科创板股票(piào)上市规则》第12.2.2条第（一）项规定苟以天下之大而从苟以天下之大而从六国破亡之故事是又在六国下矣翻译，苟以天下之大而从六国古今异义六国破亡之故事是又在六国下矣翻译，苟以天下之大而从六国古今异义的重大违法行(xíng)为，将被实施重大(dà)违法强(qiáng)制退(tuì)市。公司(sī)股票自2023年(nián)4月24日（星期(qī)一）开市起停牌。

　　4月21日(rì)，两家公司均(jūn)收(shōu)到上交所下发的拟终止公司股票上(shàng)市的事先(xiān)告知书。在收(shōu)到终止上市告(gào)知书(shū)后，两家公司可以根(gēn)据规定申请(qǐng)听证，提出陈述和(hé)申辩(biàn)。交易所由上市(shì)委员(yuán)会就是(shì)否终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市事宜进行审议(yì)，并根据上市委员会(huì)的(de)审核意见作出是否终止公司股票上市的决(jué)定。

　　根据相关规定，若股票被终止上市(shì)，自交易所公告对股票(piào)作(zuò)出(chū)终止上市的决定之日后5 个交(jiāo)易(yì)日届满的下(xià)一(yī)交易日起(qǐ)，相关(guān)公司股(gǔ)票(piào)复牌并(bìng)进入退市整理(lǐ)期，并(bìng)在股票简称前冠(guān)以(yǐ)“退市”标识，退市整理期的交(jiāo)易期(qī)限为15 个交易日(rì)。交(jiāo)易所将(jiāng)在退(tuì)市整理期(qī)届满后5个交易(yì)日内对股票予以(yǐ)摘牌(pái)，股票(piào)最终终(zhōng)止(zhǐ)上市(shì)。

　　另(lìng)外，4月21日(rì)晚间(jiān)，上海金融法院官微发布消息显示，其(qí)已于当日收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛等证券(quàn)虚假陈述(shù)责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程序审理案件(jiàn)。上海金融法院称，其将依法审(shěn)查，及时公布进(jìn)展情(qíng)况。

　　值得(dé)关注(zhù)的是，在投(tóu)资(zī)者提起的(de)诉(sù)讼(sòng)中，被告除了泽达易盛及实控人、董监高等，中介机构东(dōng)兴(xīng)证券(quàn)及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健(jiàn)会(huì)计师事(shì)务所、康达(dá)律师(shī)事(shì)务(wù)所也均(jūn)在(zài)被(bèi)起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证券(quàn)曾发布公告(gào)称，因在执行泽达(dá)易盛(shèng)首次公开(kāi)发行(xíng)股(gǔ)票并(bìng)在科创板上(shàng)市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销(xiāo)及(jí)持(chí)续督导等(děng)业务未(wèi)勤勉尽责，证监会决定对其公司(sī)立案。

　　4月21日(rì)，中(zhōng)证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务中(zhōng)心(xīn)公(gōng)告称，关(guān)注到上(shàng)海金融法院收到12名投(tóu)资者(zhě)共同起(qǐ)诉泽(zé)达易(yì)盛等(děng)证券(quàn)虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠纷的申请，起诉投资(zī)者(zhě)同时申请适用普通代表人诉讼(sòng)程(chéng)序审(shěn)理案件(jiàn)。泽达易盛是科创板(bǎn)首批被中国证监会立案(àn)调(diào)查公司，根据《行政处(chù)罚决定书》，公司构成欺(qī)诈发(fā)行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展，如上海金(jīn)融法(fǎ)院后续受(shòu)理并(bìng)裁(cái)定适用普通代表人诉讼，发(fā)布普通代表(biǎo)人诉讼权(quán)利登记公告(gào)，拟相关法律法规公开征集并接受50名以上(shàng)（含50名）投资者(zhě)特别授权，申请参加普通代表人诉(sù)讼并申(shēn)请转(zhuǎn)换特别(bié)代表人(rén)诉(sù)讼。

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