金融(róng)界4月21日消息 证监会(huì)有关部门负(fù)责人就泽(zé)达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首(shǒu)批(pī)欺诈发行案(àn)件答记(jì)者问(wèn)。证监(jiān)会有关部门负责人表示，欺诈发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国务院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管机构，如何推动对上述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东(dōng)、实际(jì)控制(zhì)人、中介机构及其责任(rèn)人(rén)员等相关责任主体进(jìn)行(xíng)立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持(chí)“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实(shí)行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行人及相(xiāng)关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如在上述两案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)）及相关责(zé)任人作出行政处罚和市(shì)场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责(zé)任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚(fá)，并对(duì)部分责任人员采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉(shè)嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当事人依法及(jí)时移送公(gōng)安机关处理，推动(dòng)案件刑事追(zhuī)责相(xiāng)关(guān)工作。另外，根据(jù)《上(shàng)海证券交易(yì)所科创(chuàng)板(bǎn)股票上市规则》的规定(dìng)，上海证券(quàn)交易所将依(yī)法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持(chí)适格投资者及时有效地追究违规(guī)上(shàng)市公(gōng)司及(jí)其相关中介机(jī)构等责任主体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本(běn)市(shì)场法律责任体(tǐ)系的(de)重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提(tí)高资本市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会(hu幼儿园晨间谈话内容有哪些小班，幼儿园晨间谈话内容有哪些中班ì)将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促(cù)市场参与各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好(hǎo)生态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上(shàng)市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的或者法律(lǜ)意见书的证券服务机(jī)构等违规主体实施精(jīng)准(zhǔn幼儿园晨间谈话内容有哪些小班，幼儿园晨间谈话内容有哪些中班)打击。如果相关中(zhōng)介机构故意参与造(zào)假，情(qíng)节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关(guān)处(chù)理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照(zhào)过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能(néng)力等(děng)因(yīn)素，依(yī)法(fǎ)妥(tuǒ)善处(chù)理，让(ràng)中介机构为其未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)的(de)执业(yè)行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等(děng)中介机构从业(yè)人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务(wù)质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案(àn)件(jiàn)中发(fā)现(xiàn)相关中介机构责任(rèn)人员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行(xíng)案严重(zhòng)损(sǔn)害投资(zī)者合(hé)法权益，目前(qián)在投资者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律法规(guī)规定了(le)包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决(jué)、代表(biǎo)人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制度各有优(yōu)势，对于个案中采用何种(zhǒng)方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔(péi)偿救济制度的适(shì)用条件、投资(zī)者(zhě)获(huò)赔(péi)的充分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔(péi)付(fù)责任主体的意(yì)愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保护(hù)投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到(dào)泽(zé)达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材(cái)料(liào)，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服(fú)务中心发布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼(sòng)进展，如(rú)上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适(shì)用(yòng)普通代(dài)表人(rén)诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示退出(chū)”的(de)特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛(shèng)案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投资(zī)者的合(hé)法权益(yì)可以在(zài)诉讼程序中得到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶(jīng)存储案(àn)，中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的(de)保荐机(jī)构和主承销商，与其(qí)他中介机构正(zhèng)在主动筹(chóu)备投(tóu)资者赔(péi)偿事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设(shè)立(lì)先行赔(péi)付专(zhuān)项基金（上述金额为公(gōng)司初步估算(suàn)结(jié)果，基金规模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行调(diào)整），用(yòng)于先行赔付适格(gé)投资者(zhě)的投资损失。先行赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与先行赔付程(chéng)序直(zhí)接获(huò)赔(péi)，以维护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司披(pī)露的公告中(zhōng)提出向(xiàng)证监会提交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证(zhèng)券法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国(guó)务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者个人进行调查期间(jiān)，被(bèi)调查的当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投(tóu)资者损(sǔn)失、消除(chú)损(sǔn)害或(huò)者不良影响并经国务院证券监督管理(lǐ)机构认可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构终止案件调查(chá)的行政执(zhí)法方式(shì)。相(xiāng)关法律法规明确规(guī)定了当事人承诺制(zhì)度的(de)基本流程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确(què)定(dìng)需(xū)要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的收(shōu)益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为(wèi)依法可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以及(jí)投资者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没(méi)款数额(é)，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺这(zhè)一程序中，既可以(yǐ)实(shí)现对申请人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可以有效(xiào)便捷地补偿(cháng)投资者的损失(shī)。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行(xíng)政处理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到(dào)行政(zhèng)追责与民(mín)事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司向我会提(tí)交当事人承(chéng)诺申(shēn)请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施(shī)办(bàn)法》《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实(shí)施规定》等规(guī)定，依法依(yī)规决(jué)定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双查”。在(zài)泽(zé)达易盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天健会计(jì)师(shī)事务所、北京市康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌(xián)在相关(guān)执(zhí)业过(guò)程中未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被我会立(lì)案。在紫(zǐ)晶存储案中，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计(jì)师(shī)事务所、幼儿园晨间谈话内容有哪些小班，幼儿园晨间谈话内容有哪些中班致同会计师事务(wù)所、广东恒益律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构启动了相关(guān)调查工作，后续(xù)将根据(jù)其在相关执业(yè)行为(wèi)中的(de)勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先(xiān)行(xíng)赔付以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进行(xíng)下(xià)一步处理。需(xū)要指出的(de)是(shì)，我们将(jiāng)关注(zhù)相关中介机(jī)构有(yǒu)关责任(rèn)人员在上述案件中的执(zhí)业(yè)行为，如果发现有(yǒu)关责(zé)任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构是(shì)保障资(zī)本市场高质量发展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机构及其从业人员应当(dāng)严(yán)格遵守法律(lǜ)法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造(zào)和(hé)维(wéi)护风(fēng)清气(qì)正(zhèng)的企业文化(huà)和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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