金融(róng)界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管机构，如(rú)何(hé)推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际(jì)控制人(rén)、中介机构及其责(zé)任人(rén)员等相关责任主(zhǔ)体进(jìn)行立(lì)体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和(hé)金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中央国务(wù)院对资(zī)本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发行(xíng)人及相关控股股东、实(shí)际控制人等(děng)“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政责任方面，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科(kē)技股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称泽(zé)达易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶(jīng)信(xìn)息存储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚和(hé)市(shì)场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公(gōng)安机关的(de)沟通协(xié)调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的(de)当事人依(yī)法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责(zé)相关(guān)佛教肉莲是什么工(gōng)作。另外(wài)，根(gēn)据《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板(bǎn)股票上市(shì)规则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所将依法对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时有效地追究(jiū)违规上市(shì)公司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责(zé)任。民(mín)事(shì)责任是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违(wéi)法行为(wèi)进行立体式追责的重要一(yī)环，也(yě)是提高(gāo)资本市场(chǎng)违法违规(guī)成本的重(zhòng)要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资者权利救济渠(qú)道，维(wéi)护投(tóu)资者合(hé)法(fǎ)权益，督促市场(chǎng)参与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市(shì)公司提供(gōng)保(bǎo)荐、承销服务的证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、出具审计(jì)报告的或(huò)者法律意见书(shū)的证券服务(wù)机构等违规主体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机(jī)关处理；如果相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合(hé)考虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法效率、赔(péi)偿(cháng)投资(zī)者(zhě)损失意愿(yuàn)和能(néng)力等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业(yè)行为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员(yuán)。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构从业(yè)人员的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合(hé)规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是(shì)保(bǎo)障证券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等案(àn)件中发现相关中介机(jī)构(gòu)责任(rèn)人(rén)员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将依(yī)法依(yī)规予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严(yán)重(zhòng)损害投(tóu)资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护(hù)方(fāng)面(miàn)有哪些安排(pái)？<佛教肉莲是什么/strong>

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了(le)包(bāo)括(kuò)协商(shāng)和解(jiě)、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付、责(zé)令(lìng)回购、行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺、单独(dú)诉(sù)讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制度(dù)各有优势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的充分性和(hé)有效性、赔(péi)付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是(shì)有(yǒu)效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海金(jīn)融(róng)法院已经收到泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务(wù)中心发(fā)布公告，表示密切关(guān)注(zhù)泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)进(jìn)展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院受(shòu)理并裁(cái)定适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出(chū)”的(de)特征，能够一揽子(zi)解决泽达(dá)易(yì)盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者(zhě)的合(hé)法权(quán)益可以在(zài)诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)作(zuò)为紫晶存储(chǔ)申请(qǐng)首(shǒu)次公开发行股票(piào)的保荐机构和(hé)主承销商，与其他(tā)中(zhōng)介(jiè)机构正在(zài)主(zhǔ)动筹备投资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立先(xiān)行赔(péi)付专项基金（上述(shù)金额为公司初步(bù)估算结果，基金规模将根据最终计(jì)算(suàn)的适格(gé)投资者损失赔付金(jīn)额进行调整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔(péi)付可以(yǐ)高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资者可以(yǐ)积(jī)极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露的公告中提出向证监会提交证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订(dìng)的(de)《证券法》新增了(le)证券(quàn)领域行政执法当事人承诺制(zhì)度(dù)（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度是(shì)指国务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期(qī)货(huò)违法的单位(wèi)或者个人进行调(diào)查期间，被(bèi)调查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经(jīng)国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构(gòu)认(rèn)可，当事人(rén)履行(xíng)承诺后国务院证券监督(dū)管理机构(gòu)终止(zhǐ)案(àn)件调查的行政执法方(fāng)式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人承(chéng)诺制(zhì)度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)可能获得(dé)的收益(yì)或者(zhě)避(bì)免的损失、当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为依法(fǎ)可能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收违法所(suǒ)得的金(jīn)额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭受的(de)损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常(cháng)高于(yú)罚(fá)没款数额(é)，且可用于赔偿投资者损失，在证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿投资者(zhě)的(de)损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一(yī)并解(jiě)决案(àn)件(jiàn)相关的行政处(chù)理(lǐ)与民事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法效能，达到(dào)行(xíng)政追(zhuī)责(zé)与民事(shì)追责相统一的(de)效果。

　　对(duì)于中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公(gōng)司向我会(huì)提交当事(shì)人承诺申(shēn)请，我会将依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规(guī)决定(dìng)是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的(de)证券公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构及(jí)其(qí)责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构(gòu)开展(zhǎn)“一(yī)案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介(jiè)机(jī)构(gòu)因涉嫌在(zài)相关执业过程(chéng)中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我会(huì)对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东(dōng)恒益律师事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)启动了相(xiāng)关(guān)调查工作，后续将根据其在相关(guān)执业(yè)行为(wèi)中的(de)勤(qín)勉(miǎn)尽责情况，结合(hé)其(qí)主动先行赔付以及(jí)申请证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)等情(qíng)形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)有关责任人员在上述(shù)案件中(zhōng)的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关(guān)责(zé)任人员存在违法违(wéi)规(guī)行为(wèi)，将依法依(yī)规予以严(yán)处。

　　证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构是保(bǎo)障(zhàng)资本市(shì)场(chǎng)高质量(liàng)发(fā)展的重(zhòng)要力量(liàng)，中介机构(gòu)及其从业(yè)人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉(jué)营造和(hé)维护风清(qīng)气正的企业文化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉。