金融(róng)界(jiè)4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人(rén)就(jiù)泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案(àn)件答记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人(rén)表示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人、中介(jiè)机构(gòu)及其责任人员等相(xiāng)关责任主体进行立体正实数包括0吗包括负数吗，正实数包括零吗化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危(wēi)及市(shì)场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安全。中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从(cóng)严打(dǎ)击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严厉(lì)查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行人及相关控(kòng)股股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位追责。如(rú)在上(shàng)述两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司(sī)（以下简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关责任人作出行(xíng)政处(chù)罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任人(rén)员进行行政处(chù)罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市(shì)场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机(jī)关的(de)沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的(de)当事人依法及(jí)时移送公安(ān)机关处理，推动案(àn)件刑事(shì)追(zhuī)责相关工作。另外(wài)，根据《上海证券交易(yì)所科(kē)创板股票上(shàng)市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)启动重大违(wéi)法强(qiáng)制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及(jí)时(shí)有效(xiào)地追究违规上市公司及其相关(guān)中介机构(gòu)等责(zé)任(rèn)主体的民事(shì)赔偿责任。民(mín)事责任(rèn)是资本(běn)市场法律责任(rèn)体系(xì)的重要(yào)组成(chéng)部(bù)分，是对违法(fǎ)行为进(jìn)行立体式追责的重要一环，也是(shì)提高资(zī)本市场违法(fǎ)违规成本的(de)重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进(jìn)一(yī)步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成(chéng)资(zī)本市场良好(hǎo)生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上(shàng)市公司(sī)提(tí)供保荐、承销服务的(de)证券公司、出(chū)具(jù)审(shěn)计报告的或者法律意(yì)见书的证券服(fú)务机构等违规(guī)主体实施精准打击(jī)。如(rú)果相关中介(jiè)机构故意参(cān)与造假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从(cóng)重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法机关处理；如(rú)果相关(guān)中介机构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的(de)情形，我会将按(àn)照过责相当的法治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违(wéi)法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力(lì)等(děng)因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机(jī)构为其未(wèi)勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构从业(yè)人员的道德水准、专业能(néng)力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业(yè)水(shuǐ)平等(děng)，是保(bǎo)障(zhàng)证券服务质(zhì)量的(de)重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中发(fā)现相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严(yán)重损害投资者合法权益，目前在(zài)投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法律法规规定(dìng)了(le)包括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行(xíng)赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)等一系(xì)列投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度(dù)。这些制度各有优势(shì)，对于个案(àn)中采(cǎi)用(yòng)何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔偿救济制度的适用条件、投资者(zhě)获赔的(de)充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔付责任(rèn)主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，目(mù)标都(dōu)是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投(tóu)资者服务中心发(fā)布公告，表(biǎo)示(shì)密切关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定适用(yòng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授(shòu)权，申(shēn)请参加该案并转换特别(bié)代(dài)表人(rén)诉讼。特别代(dài)表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的(de)特征，能够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资(zī)者的合法权(quán)益可(kě)以(yǐ)在诉讼程序(xù)中得(dé)到(dào)保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次公开(kāi)发行股票的保(bǎo)荐机构和主承销商，与其他(tā)中介机(jī)构(gòu)正在主动筹备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设立先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述金额(é)为公司初(chū)步估算(suàn)结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的(de)适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行(xíng)赔(péi)付适格投资(zī)者的投资损失(shī)。先行赔(péi)付可以高(gāo)效(xiào)、快捷(jié)地解决(jué)紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者可以积极(jí)参与先行赔付程序直(zhí)接获赔(péi)，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公司披露的(de)公告中提出向(xiàng)证监会提交证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领域行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度）。当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度是指国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人进行调查期(qī)间(jiān)，被调(diào)查的当(dāng)事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良影响并(bìng)经(jīng)国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件调(diào)查的行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关(guān)法(fǎ)律法规明确(què)规(guī)定了当事人(rén)承诺制度的基(jī)本流程、适用范围、监督制约(yuē)机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数额(é)的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌(xián)违法行为可能(néng)获(huò)得(dé)的收益或者(zhě)避免的损失(shī)、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为依(yī)法可(kě)能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受(shòu)的(de)损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高于罚没款数额(é)，且可用于(yú)赔偿(cháng)投(tóu)资者损失，在(zài)证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有效便(biàn)捷地补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)可以一并(bìng)解决(jué)案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执(zhí)法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追(zh正实数包括0吗包括负数吗，正实数包括零吗uī)责相(xiāng)统一的效果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司向我会提交(jiāo)当事(shì)人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度(dù)实施规定》等规(guī)定(dìng)，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉(shè)的证券公(gōng)司、会(huì)计(jì)师事务(wù)所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下(xià)一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开展(zhǎn)“一案(àn)双(shuāng)查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达(dá)律师(shī)事务所等中介机构因涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案(àn)。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我(wǒ)会对中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中介机(jī)构启(qǐ)动(dòng)了相关调查工作(zuò)，后(hòu)续将根据其(qí)在相关(guān)执业行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责情况，结(jié)合其主(zhǔ)动先行赔付以(yǐ)及(jí)申(shēn)请证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关责任(rèn)人员在(zài)上述案件中(zhōng)的执业行为(wèi)，如果发现(xiàn)有关责(zé)任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等中介机构(gòu)是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要(yào)力量，中(zhōng)介机构及其从业人员应当严格(gé)遵守法律法规和职业道(dào)德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争(zhēng)，自觉营(yíng)造(zào)和维(wéi)护风(fēng)清气正(zhèng)的企业(yè)文化和行业文(wén)化(huà)，珍视行业声誉(yù)。

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