金融(róng)界4月21日(rì)消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件(jiàn)答记者(zhě)问。证监会(huì)有关部(bù)门负责人表(biǎo)示(shì)，欺诈发行(xíng)、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击(jī)证券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作(zuò)为监管机构，如何推(tuī)动对(duì)上述发行人、控股股东(dōng)、实际(jì)控制人(rén)、中介机构及其责任人(rén)员等相关(guān)责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关(guān)于(yú)依法从严打击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发行人(rén)及相关(guān)控股股东、实(shí)际(jì)控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责(zé)任方面，我会依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称泽(zé)达易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息存储技术股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以下简(jiǎn)称紫晶存(cún)储）及相关责任(rèn)人作(zuò)出(chū)行(xíng)政处罚和(hé)市场禁入决定，分别(bié)对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安机关的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当(dāng)事人依法及时移(yí)送公安(ān)机关处(chù)理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重(zhòng)大违(wéi)法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有效地追究(jiū)违规上市公司及其相(xiāng)关中(zhōng)介机构等责任主体的民(mín)事赔偿责任。民事责任是资(zī)本市(shì)场法(fǎ)律责任(rèn)体系的重要(yào)组(zǔ)成部(bù)分，是(shì上海为什么被称为魔都？传说......，上海为什么被称为魔都四大魔都分别为哪四个)对违法(fǎ)行为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资本市(shì)场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投资者权(quán)利救济渠(qú)道，维护投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方(fāng)归(guī)位(wèi)尽责，形(xíng)成资本市(shì)场良好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为上市公司(sī)提(tí)供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服(fú)务的(de)证券公司、出具审计(jì)报告的或(huò)者法律意(yì)见(jiàn)书(shū)的证券服(fú)务机构等违(wéi)规主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造(zào)假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相关中介机(jī)构主要(yào)涉嫌执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过(guò)责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让中介(jiè)机(jī)构为其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是(shì)关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)从业(yè)人员的道德水准(zhǔn)、专业能(néng)力、合规风(fēng)险意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平等(děng)，是(shì)保障(zhàng)证券服务(wù)质(zhì)量的重要(yào)因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关中介机构责任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害投资者合(hé)法权益，目前在(zài)投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令(lìng)回购、行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉(sù)讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人(rén)诉讼等(děng)一系列投资者赔(péi)偿(cháng)救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个案(àn)中采(cǎi)用何种(zhǒng)方式(shì)，需综(zōng)合考虑不同投资者赔(péi)偿救济(jì)制度的适用条件、投资(zī)者获赔的充分性和有(yǒu)效性、赔付责任主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都(dōu)是(shì)有效保护投资者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融(róng)法院已经(jīng)收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材(cái)料，中(zhōng)证中小投资者服务(wù)中心(xīn)发布(bù)公(gōng)告(gào)，表示密切(qiè)关(guān)注(zhù)泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受(shòu)理并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉(sù)讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示(shì)退出(chū)”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达(dá)易盛案(àn)的(de)民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投(tóu)资(zī)者的合法权(quán)益可以(yǐ)在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶(jīng)存储案，中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请(qǐng)首次(cì)公开(kāi)发行股票的保(bǎo)荐(jiàn)机(jī)构和主(zhǔ)承销商，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿(yì)元设(shè)立先行赔付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述金额为公(gōng)司(sī)初步估算(suàn)结果，基金规(guī)模将根据最终(zhōng)计算的适格投资(zī)者(zhě)损失(shī)赔付金(jīn)额进行调整(zhěng)），用(yòng)于(yú)先行赔付(fù)适(shì)格投资者的投(tóu)资(zī)损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷(jié)地解决(jué)紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序(xù)直接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司(sī)披露的公告中提出向证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)（以下(xià)简称(chēng)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度）。当事人承(chéng)诺制度(dù)是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理机构(gòu)对涉嫌(xián)证券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调查期(qī)间，被调查的当事(shì)人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损(sǔn)失、消除损害(hài)或者不良影响(xiǎng)并经国(guó)务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)终(zhōng)止案件调查的行政执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度的(de)基本流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数(shù)额的确定需要(yào)综合考(kǎo)虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为依(yī)法(fǎ)可能(néng)被处以罚款和没收违法(fǎ)所得(dé)的金额，以及投资(zī)者(zhě)因当事人(rén)涉嫌(xián)违法行(xíng)为所遭受的(de)损失等诸多(duō)因素(sù)。承诺(nuò)金(jīn)数额(é)通(tōng)常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔(péi)偿投(tóu)资(zī)者损失，在证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申请人(rén)的精(jīng)准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损(sǔn)失(shī)。因此，当事(shì)人承诺制度可以一并(bìng)解决案(àn)件相(xiāng)关(guān)的(de)行政(zhèng)处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达到行政追责(zé)与民事追责相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对于中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据《证(zhèng)券上海为什么被称为魔都？传说......，上海为什么被称为魔都四大魔都分别为哪四个法》《证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施(shī)规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)及其责任人(rén)员，下(xià)一步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫晶存储所涉(shè)中介(jiè)机(jī)构开(kāi)展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事(shì)务所、北京市(shì)康达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关执业过程中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，近(jìn)日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会(huì)对(duì)中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会计师(shī)事务所、致同会计(jì)师(shī)事务所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后(hòu)续将(jiāng)根据(jù)其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺等情形，依法进行下一步处理。需(xū)要(yào)指出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关(guān)注(zhù)相关(guān)中介机构有关责(zé)任人员在上述案件中的执业(yè)行为，如(rú)果发现有关责任人员存在违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机(jī)构是保(bǎo)障资本(běn)市场高质量发展的重要(yào)力(lì)量，中介机构及(jí)其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚(chéng)实守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营(yíng)造和维护风清气(qì)正的企业文化和(hé)行业文化，珍视行业声誉。

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