金融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者(zhě)合(hé)法权(quán)益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击(jī)证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系(xì)科(kē)创板首批(pī)欺诈(zhà)发行(xíng)案件，社会影(yǐng)响广(guǎng)泛。作为(wèi)监(jiān)管机构，如何推动对上述(shù)发行(xíng)人、控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人(rén)、中介机构(gòu)及其责任人员等相关责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控股股东、实际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案的行政责任方面(miàn)，我会(huì)依法向(xiàng)泽达易(yì)盛（天津(jīn)）科技股份有(yǒu)限公司保送生是什么意思 如何成为保送生，中考保送生是什么意思（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及(jí)相关(guān)责(zé)任人作(zuò)出行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员(yuán)进行行政(zhèng)处罚，并(bìng)对部分(fēn)责任(rèn)人员(yuán)采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加(jiā)强与公安(ān)机(jī)关的(de)沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌(xián)刑(xíng)事犯(fàn)罪的(de)当事(shì)人依(yī)法及(jí)时移(yí)送公(gōng)安(ān)机关处理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相关工(gōng)作(zuò)。另外(wài)，根据《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创(chuàng)板股票上市规(guī)则》的规定，上(shàng)海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适(shì)格投(tóu)资者及(jí)时有效(xiào)地追(zhuī)究违规上(shàng)市公司及(jí)其相关中介机构等(děng)责任主体的民(mín)事(shì)赔偿责任(rèn)。民(mín)事责任是资本市(shì)场(chǎng)法律责任体(tǐ)系(xì)的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行立体式追责(zé)的重要(yào)一环(huán)，也(yě)是提高资本市场(chǎng)违法违规(guī)成(chéng)本(běn)的重要举措。我(wǒ)会(huì)将进(jìn)一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权(quán)益，督促市(shì)场参与(yǔ)各方归位尽(jǐn)责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出具(jù)审计(jì)报告(gào)的或者法律意见书(shū)的证券服务机构(gòu)等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司(sī)法(fǎ)机关处理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿(cháng)投资者损失意(yì)愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业(yè)人(rén)员的(de)道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁从业(yè)水平等，是保障证(zhèng)券服务(wù)质量的重要因素(sù)。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财务造假等(děng)案件(jiàn)中发现相关(guān)中介机(jī)构责任人员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)严重损害投资者合法权益，目(mù)前(qián)在(zài)投(tóu)资者保护方面(miàn)有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等(děng)法(fǎ)律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回(huí)购(gòu)、行政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代(dài)表人(rén)诉讼等一系列投(tóu)资(zī)者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优(yōu)势，对于个案中采用(yòng)何种方(fāng)式(shì)，需综合考虑不(bù)同(tóng)投资(zī)者赔偿救济制度的(de)适用(yòng)条件(jiàn)、投资(zī)者获赔的充(chōng)分性和(hé)有(yǒu)效性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等因素，目标都是有效保护(hù)投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案，上海金融法院已经收到(dào)泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资(zī)者(zhě)服务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金融(róng)法院(yuàn)受理(lǐ)并裁(cái)定适(shì)用普通代表人诉讼(sòng)，将依(yī)法接受(shòu)投资者特别授权，申请参(cān)加该案并(bìng)转换(huàn)特(tè)别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示(shì)加入(rù)、明(míng)示退出(chū)”的特征，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽(zé)达易盛(shèng)案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适格(gé)投资(zī)者(zhě)的合法权益(yì)可以在诉讼(sòng)程序(xù)中得(dé)到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司(sī)作为紫晶存储申请首次公(gōng)开(kāi)发行股票的(de)保(bǎo)荐机构(gòu)和(hé)主承销商，与其他中(zhōng)介机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司(sī)初步估算(suàn)结果，基金规(guī)模将(jiāng)根据最终计算的适格投(tóu)资(zī)者损失赔付(fù)金额进行(xíng)调整），用于先行(xíng)赔付适(shì)格(gé)投资者的投资损失。先行(xíng)赔付可(kě)以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直接(jiē)获赔(péi)，以(yǐ)维护自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公(gōng)告中提(tí)出向证监会提交证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度是(shì)指国(guó)务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单(dān)位或者个人进行(xíng)调查期间(jiān)，被调(diào)查的(de)当事人(rén)承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者损失、消除损害或者不(bù)良影响(xiǎng)并经国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机(jī)构认可，当事(shì)人履行承诺后(hòu)国务院证券监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定(dìng)了当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)的基本流程、适用(yòng)范(fàn)围(wéi)、监督(dū)制约机(jī)制等(děng)。

　　根据(jù)《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)实施办(bàn)法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺(nuò)金(jīn)数额的确定需要(yào)综(zōng)合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可(kě)能被处以罚款和没(méi)收违法(fǎ)所得的(de)金额，以(yǐ)及投(tóu)资(zī)者因当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损失(shī)等诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额(é)，且可用(yòng)于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实(shí)现对申(shēn)请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资者的(de)损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政(zhèng)追责(zé)与民事追责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施办法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺制度实施规定》等规(guī)定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介(jiè)机构及其责任(rèn)人员，下一步将如何处理？保送生是什么意思 如何成为保送生，中考保送生是什么意思strong>

　　答：前(qián)期，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对(duì)泽达易盛和(hé)紫晶(jīng)存储所涉(shè)中介机构(gòu)开展(zhǎn)“一案(àn)双查(chá)”。在泽(zé)达易(yì)盛案(àn)中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关(guān)执(zhí)业过程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被(bèi)我(wǒ)会立案。在(zài)紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计师事务(wù)所(suǒ)、广(guǎng)东恒(héng)益(yì)律师事务所等中介(jiè)机构启动(dòng)了相关调查工(gōng)作(zuò)，后续将(jiāng)根据其(qí)在相关(guān)执业行(xíng)为中的(de)勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付(fù)以(yǐ)及申请证券期货(huò)行政执(zhí)法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺等情形(xíng)，依(yī)法(fǎ)进行下一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关(guān)中介机构有关(guān)责任人员在上述案件中的执业行(xíng)为，如果(guǒ)发现有(yǒu)关责(zé)任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)是保(bǎo)障资本(běn)市场高质(zhì)量(liàng)发展的(de)重要力(lì)量，中介(jiè)机(jī)构(gòu)及其从(cóng)业人员(yuán)应(yīng)当严格遵守法律法规和职业(yè)道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清(qīng)气正的企业文化和行业文化(huà)，珍视行业声(shēng)誉。