金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人(rén)就(jiù)泽(zé)达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系(xì)科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈(zhà)发(fā)行案件(jiàn)答记者(zhě)问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活(huó)动(dòng)的意(yì)见》强调(diào)坚(jiān)持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证(zhèng)券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发夜游鸟可以吃吗，夜游鸟吃了有什么好处行等违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监(jiān)管机构，如何推动(dòng)对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制人、中介机构(gòu)及(jí)其责任人员等(děng)相关责(zé)任主体(tǐ)进行立体(tǐ)化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金融安全(quán)。中办、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责(zé)。如在上(shàng)述两案的行政责任方面(miàn)，我会依法(fǎ)向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术(shù)股(gǔ)份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关责任人作(zuò)出行(xíng)政处(chù)罚和市场禁(jìn)入决定，分别对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储及相(xiāng)关责任人员进行(xíng)行政处罚，并对部分责(zé)任人员采取证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加强与公安(ān)机关的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移(yí)送公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相关工作(zuò)。另外(wài)，根据(jù)《上海(hǎi)证券交(jiāo)易(yì)所科创板股票上市规则》的规定(dìng)，上海证(zhèng)券(quàn)交易所将(jiāng)依(yī)法(fǎ)对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违法强(qiáng)制(zhì)退市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适格投(tóu)资(zī)者(zhě)及时(shí)有效地追究违规上市(shì)公司及其(qí)相关(guān)中介机构等责任主体的民(mín)事(shì)赔(péi)偿责任。民事责(zé)任(rèn)是资本市场法律责任体系的重要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法行(xíng)为(wèi)进行立体式追责(zé)的重(zhòng)要一环(huán)，也是提高(gāo)资(zī)本市场违法(fǎ)违规成(chéng)本的重要(yào)举(jǔ)措(cuò)。我会(huì)将进(jìn)一步畅通投资(zī)者权(quán)利救济渠道，维护(hù)投(tóu)资者合法权(quán)益，督(dū)促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市场(chǎng)良好(hǎo)生态。

　　三是对于为(wèi)上市公(gōng)司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意(yì)见书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实(shí)施精准打(dǎ)击。如果相关中(zhōng)介机构故意(yì)参与造(zào)假，情节恶(è)劣，坚(jiān)决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处(chù)理；如果相关(guān)中介机构主要(yào)涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的(de)法治理(lǐ)念，综合考虑违(wéi)法(fǎ)程度、案件情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿(cháng)投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失意愿和能力等(děng)因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责(zé)的执业行为付出(chū)代(dài)价。

　　四是(shì)关于中介机构的(de)责(zé)任人(rén)员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人员的道德(dé)水准、专业(yè)能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等(děng)，是保障(zhàng)证券服(fú)务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发现相(xiāng)关中介机构责任人员(yuán)存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损(sǔn)害投(tóu)资(zī)者合法权(quán)益，目前在投(tóu)资者(zhě)保护方面(miàn)有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺、单独诉(sù)讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼(sòng)等一(yī)系列投(tóu)资者赔偿救济(jì)制(zhì)度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采(cǎi)用(yòng)何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救济制度(dù)的适用(yòng)条件、投资者获赔的充分性和(hé)有效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目(mù)标(biāo)都是(shì)有效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑(shè)违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金融法院已经收到(dào)泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资者服务(wù)中心发布(bù)公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海金融法院受(shòu)理(lǐ)并裁定适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接受投(tóu)资者特别(bié)授权(quán)，申请参加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特(tè)别代表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度(dù)具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达(dá)易盛案的(de)民事赔(péi)偿问(wèn)题，适(shì)格(gé)投(tóu)资者的合法权(quán)益可以在诉讼(sòng)程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储申请首(shǒu)次(cì)公开发(fā)行股(gǔ)票(piào)的保(bǎo)荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与其他中(zhōng)介机(jī)构(gòu)正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿元设立先行赔付(fù)专项基金（上述金额(é)为公司初步估算结(jié)果，基金规(guī)模将根据最(zuì)终(zhōng)计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于先行(xíng)赔付(fù)适格投资者的投资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷(jié)地(dì)解决紫晶(jīng)存储案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适(shì)格投资(zī)者可以积极参与先行赔付程序(xù)直接获赔，以维(wéi)护(hù)自身合(hé)法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司披露的公(gōng)告(gào)中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人(rén)承诺申(shēn)请(qǐng)，证监会(huì)将如(rú)何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新(xīn)增了证券领域(yù)行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度(dù)（以(yǐ)下(xià)简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单(dān)位(wèi)或者个人进行(xíng)调查期间(jiān)，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者不(bù)良影响并经国(guó)务(wù)院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构认可(kě)，当事人履行承诺(nuò)后国(guó)务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构终止案件调(diào)查的行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关法律法规(guī)明确规定了(le)当事人承诺(nuò)制度(dù)的(de)基本(běn)流程、适(shì)用范围、监督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒(jiè)和(hé)赔(péi)偿功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定需要综(zōng)合(hé)考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的(de)收益或者(zhě)避免的(de)损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可夜游鸟可以吃吗，夜游鸟吃了有什么好处能(néng)被处以罚(fá)款(kuǎn)和没(méi)收违法所得的金额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额(é)通常高于(yú)罚没款数(shù)额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请(qǐng)人的精准打击(jī)，也可以(yǐ)有(yǒu)效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效能，达到(dào)行政(zhèng)追责与民事追责相统(tǒng)一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司向我会提交当事人(rén夜游鸟可以吃吗，夜游鸟吃了有什么好处)承诺申请，我会将依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)实施(shī)办法》《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度实施规定》等规(guī)定，依(yī)法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构及其责任(rèn)人员，下一步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份有限(xiàn)公司、天健会计(jì)师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被(bèi)我(wǒ)会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会(huì)对中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司(sī)、容(róng)诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东(dōng)恒益律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动了相关调(diào)查工作，后续将(jiāng)根(gēn)据(jù)其(qí)在相关(guān)执业行(xíng)为中的(de)勤勉尽责(zé)情况，结合其主动先行赔付以及(jí)申(shēn)请证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进行下一(yī)步(bù)处理。需(xū)要指出的(de)是，我们将关注相(xiāng)关中介机构有关责任人员在上述(shù)案件(jiàn)中的执(zhí)业行为，如果发(fā)现有(yǒu)关责任人员(yuán)存(cún)在(zài)违法违规行为(wèi)，将依(yī)法依规(guī)予(yǔ)以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)是(shì)保(bǎo)障资本市场高质量发(fā)展的(de)重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法律法规和(hé)职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造(zào)和(hé)维护风清气(qì)正的企业文(wén)化和行业(yè)文化(huà)，珍(zhēn)视行(xíng)业(yè)声誉。

未经允许不得转载：昆明苹果手机维修|苹果电脑维修|iPhone维修|iPad维修|iPod维修|MacBook维修|iMac维修|三星手机维修|HTC手机维修|昆明安瓦手机电脑云南维修中心 夜游鸟可以吃吗，夜游鸟吃了有什么好处