金融界4月(yuè)21日消息 证监会(huì)有关部门(mén)负责人(rén)就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部(bù)门负责人表示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造假等资(zī)本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述发(fā)行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等相关责任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序(xù)和金融安(ān)全(quán)。中办(bàn)、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零(líng)容(róng)忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是(shì)对于(yú)证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人(rén)等“首(shǒu)恶(è)”坚(jiān)决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案的(de)行政责(zé)任方面，我会依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称泽(zé)达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息(xī)存储技术(shù)股份(fèn)有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及(jí)相关责任人作出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁(jìn)入(rù)决定，分别对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相关责任(rèn)人员进行行(xíng)政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任人员采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁入(rù)措施。同时，我会加强与(yǔ)公(gōng)安机(jī)关(guān)的沟通协调(diào)，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移(yí)送公(gōng)安机关处理，推动案(àn)件刑事追责相关工作(zuò)。另外，根据《上(shàng)海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依(yī)法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资(zī)者(zhě)及时(shí)有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公司及(jí)其相(xiāng)关中介机构等责任主体的民结婚以后他那个越来越大了事赔偿责任。民事(shì)责任是(shì)资本市场法律责任体系(xì)的重要组成部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要(yào)举措(cuò)。我(wǒ)会将进一步(bù)畅通(tōng)投资者(zhě)权(quán)利救济渠道，维护投资者合(hé)法权益，督促市(shì)场参与各方归位尽责(zé)，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务(wù)的证(zhèng)券公司、出具审计报(bào)告的或者(zhě)法律(lǜ)意见书(shū)的(de)证券服务机构等违规主体(tǐ)实施精准打击(jī)。如果(guǒ)相关中介机构故意参(cān)与造(zào)假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处(chù)理；如(rú)果(guǒ)相关中介(jiè)机构主要涉嫌执(zhí)业未勤(qín)勉尽责的(de)情形，我会将按照过责(zé)相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度(dù)、案(àn)件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和(hé)能力等因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽责的执业行为付(fù)出(chū)代(dài)价。

　　四(sì)是关(guān)于中介机构(gòu)的(de)责任人员(yuán)。证(zhèng)券公司(sī)、会计(jì)师(shī)事务(wù)所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构从业人员(yuán)的道(dào)德(dé)水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力、合规风险(xiǎn)意识(shí)和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的(de)重要因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件(jiàn)中发现相(xiāng)关中介机(jī)构责任(rèn)人员存(cún)在(zài)违法(fǎ)违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害(hài)投资者合法权益，目(mù)前在投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等(děng)法律(lǜ)法规规(guī)定了包括协商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付(fù)、责令回购(gòu)、行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等一系(xì)列投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)。这些制(zhì)度各有优势，对于(yú)个案中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综合(hé)考虑不(bù)同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的(de)适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都(dōu)是有(yǒu)效保(bǎo)护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达(dá)易盛(shèng)普通代(dài)表人诉(sù)讼起诉材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投(tóu)资者服务中心发布公(gōng)告，表示密切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资者(zhě)特别(bié)授权，申请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换(huàn)特别(bié)代(dài)表人诉讼(sòng)。特(tè)别代(dài)表人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默示加入(rù)、明示退(tuì)出”的特征，能(néng)够一揽子(zi)解决泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案的民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者的合法权(quán)益可以在(zài)诉讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申请(qǐng)首次公(gōng)开(kāi)发行股票(piào)的保荐机构和(hé)主承销商(shāng)，与其他中(zhōng)介机构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立(lì)先行赔(péi)付专项基(jī)金（上述(shù)金额为公司(sī)初步估算(suàn)结(jié)果，基金规模(mó)将根据(jù)最终计(jì)算的适格投资者(zhě)损(sǔn)失赔(péi)付(fù)金额进行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的(de)投资(zī)损失(shī)。先行(xíng)赔付(fù)可以高效、快捷(jié)地(dì)解决紫晶(jīng)存储案的民(mín)事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，适格(gé)投(tóu)资者可(kě)以积(jī)极参(cān)与先行(xíng)赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公(gōng)告中提出向证监会提交证券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了证券领域行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌证券期货违法的(de)单位或者(zhě)个人进(jìn)行调(diào)查期(qī)间，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿(cháng)有关投资者损(sǔn)失、消除损(sǔn)害(hài)或者(zhě)不良影响并经国务院证券监督管理机构(gòu)认(rèn)可，当事人履(lǚ)行承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构终止案件调(diào)查的行政执法方式。相关(guān)法律(lǜ)法规明(míng)确规(guī)定了(le)当(dāng)事人承诺制度(dù)的(de)基本(běn)流程、适用范围、监督制约机(jī)制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办法》等规定(dìng)，承诺金(jīn)兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金(jīn)数额的确定需要(yào)综(zōng)合考虑当事人因(yīn)涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或者避(bì)免(miǎn)的损失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为依法可能被(bèi)处以罚款和(hé)结婚以后他那个越来越大了没(méi)收违法所得的金额(é)，以及投(tóu)资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失(shī)等(děng)诸多因素(sù)。承诺(nuò)金(jīn)数(shù)额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程序中(zhōng)，既(jì)可以实现对申(shēn)请(qǐng)人的精准打击，也(yě)可(kě)以有效便捷(jié)地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人(rén)承诺制(zhì)度可以一并(bìng)解决案件相关的行(xíng)政处(chù)理与民(mín)事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高(gāo)执法效(xiào)能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司向我(wǒ)会(huì)提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施规(guī)定》等(děng)规定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所(suǒ)涉的(de)证(zhèng)券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构及其责任(rèn)人员，下一步将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立(lì)案。在紫晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同(tóng)会(huì)计师事务所、广东恒益律师(shī)事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构启动了相关调查工(gōng)作(zuò)，后(hòu)续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先(xiān)行(xíng)赔付以(yǐ)及申(shēn)请证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出(chū)的是(shì)，我们将关注相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构有(yǒu)关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有(yǒu)关责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介(jiè)机构是(shì)保障(zhàng)资(zī)本(běn)市(shì)场高(gāo)质(zhì)量发(fā)展的重(zhòng)要力量(liàng)，中介(jiè)机构及(jí)其从业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守法律法规和(hé)职业道(dào)德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信(xìn)、廉(lián)洁自律、公平(píng)竞争，自觉(jué)营造和维(wéi)护(hù)风清(qīng)气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉。

未经允许不得转载：昆明苹果手机维修|苹果电脑维修|iPhone维修|iPad维修|iPod维修|MacBook维修|iMac维修|三星手机维修|HTC手机维修|昆明安瓦手机电脑云南维修中心 结婚以后他那个越来越大了