金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门(mén)负责(zé)人就泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发行案件答记(jì)者问(wèn)。证监会(huì)有关部门负(fù)责人表示，欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依(yī)法从(cóng)严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。

　　具(jù)体问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系(xì)科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发(fā)行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及其责任(rèn)人员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行立体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办(bàn)、国办(bàn)《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯(guàn)彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关(guān)控股股东、实际控制人(rén)等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责(zé)任方面，我会(huì)依法向泽达易(yì)盛（天(tiān)津）科技(jì)股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下简称(chēng)泽(zé)达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术(shù)股份有限公(双曲线虚轴的位置，双曲线虚轴有什么意义gōng)司（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储）及相(xiāng)关责任(rèn)人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场禁(jìn)入决定(dìng)，分别对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相关责(zé)任人(rén)员(yuán)进(jìn)行行政处罚，并(bìng)对(duì)部分(fēn)责任(rèn)人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安(ān)机关(guān)的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪(zuì)的(de)当事人依法(fǎ)及时移送公安机(jī)关处(chù)理，推动(dòng)案件(jiàn)刑事(shì)追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创(chuàng)板股票上市规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依法(fǎ)对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持(chí)适格投(tóu)资者及时(shí)有效(xiào)地追究(jiū)违规上市公司及其相关中介机构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的(de)重要组成部分，是(shì)对(duì)违(wéi)法行为进(jìn)行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本(běn)市(shì)场违法(fǎ)违规成(chéng)本的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅(chàng)通投(tóu)资(zī)者权(quán)利(lì)救济(jì)渠道，维(wéi)护投资者合法(fǎ)权益，督促(cù)市场参与(yǔ)各(gè)方(fāng)归(guī)位尽责(zé)，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律意见书的(de)证券服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送(sòng)司法机关处理；如果相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机(jī)构主要(yào)涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券(quàn)公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介机构从(cóng)业(yè)人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业(yè)水平等(děng)，是保障证(zhèng)券(quàn)服(fú)务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务(wù)造(zào)假等案件中发(fā)现相关中介机构(gòu)责任人员存在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规规定了(le)包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔付(fù)、责令回购(gòu)、行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决、代(dài)表人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有(yǒu)优势(shì)，对于个案(àn)中采用何种方式(shì)，需综(zōng)合(hé)考虑不(bù)同投资者赔偿救济制度的适用(yòng)条(tiáo)件、投(tóu)资(zī)者(zhě)获(huò)赔的充分性和(hé)有效性、赔付(fù)责(zé)任主体的意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目(mù)标都是有(yǒu)效(xiào)保(bǎo)护投资者、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金融(róng)法院已经收到(dào)泽达(dá)易盛普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者(zhě)服(fú)务(wù)中心发布公告，表(biǎo)示密切(qiè)关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金(jīn)融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特(tè)别授权，申(shēn)请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉(sù)讼(sòng)制(zhì)度具有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法(fǎ)权(quán)益可以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司作为紫晶(jīng)存储申请(qǐng)首次公开发行股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他中介机构正(zhèng)在(zài)主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专(zhuān)项基金（上述金(jīn)额为公司初步估算(suàn)结果(guǒ)，基金(jīn)规模将根据(jù)最终计算的(de)适格投资者损失赔付金(jīn)额进(jìn)行调整），用于(yú)先(xiān)行(xíng)赔付适格(gé)投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以(yǐ)维护(hù)自身合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司披露的公告中(zhōng)提出(chū)向(xiàng)证监会(huì)提交证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券(quàn)法》新增(zēng)了证券(quàn)领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承诺(nuò)制度）。当(dāng)事(shì)人承诺制度是指国务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证双曲线虚轴的位置，双曲线虚轴有什么意义券期(qī)货违法的单位或者个人(rén)进(jìn)行调查期间(jiān)，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔偿有(yǒu)关(guān)投(tóu)资者损失、消除损害或者(zhě)不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构认可(kě)，当事人履行承(chéng)诺后国务院证券监督管理机构(gòu)终止(zhǐ)案件调查的行(xíng)政执法方(fāng)式。相关(guān)法(fǎ)律法规明确规定了当事(shì)人(rén)承诺制度的基本流程(chéng)、适用范(fàn)围、监(jiān)督(dū)制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承(chéng)诺金兼具惩(chéng)戒和(hé)赔(péi)偿功能，承诺金数额(é)的(de)确定需(xū)要综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为可(kě)能获得的(de)收益(yì)或(huò)者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚(fá)款和没(méi)收违(wéi)法所得的金额(é)，以及(jí)投资者因(yīn)当事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)所遭(zāo)受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数(shù)额，且(qiě)可用(yòng)于赔(péi)偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿投资双曲线虚轴的位置，双曲线虚轴有什么意义(zī)者的损失(shī)。因此，当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度可以一并(bìng)解决案件相关(guān)的行政(zhèng)处(chù)理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效能，达到(dào)行(xíng)政追责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份有限公司向我会(huì)提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规(guī)决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储所涉的证券公司(sī)、会计(jì)师(shī)事(shì)务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如(rú)何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天(tiān)健会计(jì)师事务所、北京市(shì)康达律师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案中，我(wǒ)会对中信建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)、容诚会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所、广东恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)启动了(le)相关(guān)调查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处理。需要(yào)指出的是，我们将关(guān)注相关(guān)中介机构(gòu)有关责任人(rén)员在上述案(àn)件中的执业行为，如果发(fā)现有关责任(rèn)人员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构(gòu)是保障(zhàng)资本市场高(gāo)质量(liàng)发展的(de)重要力量，中(zhōng)介机构及其从业人员(yuán)应当严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平(píng)竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和维(wéi)护风清气正的(de)企业文(wén)化(huà)和(hé)行业(yè)文化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉。

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