金融界4月21日消息 证监会有关部门负(fù)责人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广大投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩(zhì)序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立(lì)体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)林心如生肖，林心如生肖属什么求，推动对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上述发行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相关(guān)责任主(zhǔ)体进(jìn)行立体化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合(hé)法权益，危(wēi)及(jí)市场秩(zhì)序和(hé)金(jīn)融安全。中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从严打击证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央(yāng)国务院对(duì)资本(běn)市(shì)场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发(fā)行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形(xíng)成(chéng)强力(lì)震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股(gǔ)东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责林心如生肖，林心如生肖属什么ng>。如在(zài)上述两案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股份(fèn)有限公(gōng)司（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储）及相关责(zé)任(rèn)人(rén)作出行(xíng)政处罚和(hé)市场(chǎng)禁入决定，分别对(duì)泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及相关责(zé)任人员(yuán)进行(xíng)行政处罚，并对部分(fēn)责任人(rén)员采取证(zhèng)券市场禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机关处理，推动案件刑事(shì)追责(zé)相关(guān)工作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证(zhèng)券交易所科创(chuàng)板股票(piào)上市规则》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适格投(tóu)资者及(jí)时有效地追究违(wéi)规(guī)上市公(gōng)司及其相关中介机(jī)构等责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组成(chéng)部分，是对(duì)违法行为(wèi)进行(xíng)立体式(shì)追(zhuī)责的重要一环(huán)，也是提高资(zī)本市场违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会将进一(yī)步畅通投资者权(quán)利救济渠道(dào)，维(wéi)护投资(zī)者(zhě)合法权益，督促市场参(cān)与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承销服务的(de)证券公司(sī)、出具审计(jì)报告的(de)或(huò)者(zhě)法律意(yì)见书的(de)证券服务机构(gòu)等违规(guī)主体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送(sòng)司(sī)法机关(guān)处(chù)理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按照过(guò)责(zé)相(xiāng)当的法(fǎ)治理念，综合(hé)考虑违法程度(dù)、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处(chù)理，让中(zhōng)介(jiè)机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构(gòu)的责任人(rén)员(yuán)。证券公(gōng)司(sī)、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构从(cóng)业(yè)人员(yuán)的(de)道德水(shuǐ)准、专(zhuān)业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等(děng)，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务(wù)质量的(de)重(zhòng)要因(yīn)素。如(rú)果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机(jī)构责任(rèn)人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发行案(àn)严重损害(hài)投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益(yì)，目前在投资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法律(lǜ)法规规定了(le)包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代(dài)表人(rén)诉(sù)讼(sòng)等(děng)一系(xì)列投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制(zhì)度(dù)各(gè)有优势(shì)，对(duì)于(yú)个案中(zhōng)采用何种方(fāng)式，需综合(hé)考虑(lǜ)不同投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿(cháng)救济制度的(de)适用条件、投资(zī)者获赔(péi)的充分性和有效性(xìng)、赔付(fù)责(zé)任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等因(yīn)素，目(mù)标都是有(yǒu)效保护投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融(róng)法院(yuàn)已经收到(dào)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)起诉材(cái)料，中证中小投资(zī)者服务中(zhōng)心发布公告(gào)，表示密(mì)切关(guān)注泽达(dá)易(yì)盛(shèng)普通代(dài)表人诉(sù)讼进展，如(rú)上海金融法院受理并裁(cái)定适(shì)用普通代表人诉讼，将依(yī)法接(jiē)受投资(zī)者特别授权，申请参加该案(àn)并转换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特别代表人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解(jiě)决泽(zé)达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可以(yǐ)在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商(shāng)，与(yǔ)其(qí)他中介机构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额为公司初步估算结(jié)果，基(jī)金(jīn)规模将根(gēn)据最终计算(suàn)的适(shì)格投(tóu)资者损失赔(péi)付金额进行(xíng)调整），用于(yú)先行赔付适(shì)格投(tóu)资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民(mín)事赔(péi)偿问题(tí)，适格投(tóu)资(zī)者可以积极参与先(xiān)行赔付程序(xù)直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司披露(lù)的公告中提出向证(zhèng)监会(huì)提交证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当事(shì)人承诺(nuò)申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新(xīn)增了证券领(lǐng)域行政执法当(dāng)事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构对涉嫌证券期货违法的(de)单位或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消(xiāo)除(chú)损害或者(zhě)不良影响(xiǎng)并经国(guó)务院证券监督(dū)管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机构终(zhōng)止案件调查的行政(zhèng)执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法(fǎ)规明确规定(dìng)了当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度的基本流(liú)程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承(chéng)诺金数额的确定(dìng)需(xū)要综合考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违法(fǎ)行为(wèi)可(kě)能获得(dé)的收益或者避免的(de)损失(shī)、当事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)依(yī)法可能被处以罚(fá)款和(hé)没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺金数(shù)额通常(cháng)高于(yú)罚(fá)没款数(shù)额，且可(kě)用于(yú)赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人(rén)的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并(bìng)解决案件相关的行(xíng)政(zhèng)处理与民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问题，林心如生肖，林心如生肖属什么有(yǒu)效提高执(zhí)法效能，达到行(xíng)政追责与民事(shì)追(zhuī)责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司向我会提(tí)交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办(bàn)法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度实施规定》等规(guī)定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介机构及其责(zé)任人员，下一步(bù)将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构(gòu)开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达(dá)律师事务所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程(chéng)中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动了相关调查工作，后续(xù)将根据其(qí)在(zài)相(xiāng)关执业(yè)行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动(dòng)先行(xíng)赔付以及申请证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺等情(qíng)形，依法进行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要指出(chū)的是，我(wǒ)们将关注相关中介机(jī)构(gòu)有关责任人员(yuán)在(zài)上述(shù)案(àn)件中的执业行为，如(rú)果发现有(yǒu)关责任人员存(cún)在违(wéi)法违规(guī)行为(wèi)，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风(fēng)清气正的企业文(wén)化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。