金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有(yǒu)关(guān)部门负责人就(jiù)泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存安徒生童话的作者叫什么名字，安徒生童话的作者简介储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件答记(jì)者问。证(zhèng)监会(huì)有关部(bù)门(mén)负(fù)责(zé)人表示(shì)，欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击(jī)证券(quàn)违法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持(chí)“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立(lì)体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国(guó)务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行案件，社会(huì)影响(xiǎng)广(guǎng)泛(fàn)。作(zuò)为监管机(jī)构，如何(hé)推动对(duì)上述发行人(rén)、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序和金(jīn)融(róng)安全。中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国(guó)务(wù)院(yuàn)对资本(běn)市场违法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对于(yú)证券发(fā)行人及相关控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方(fāng)位(wèi)追责(zé)。如在(zài)上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依(yī)法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)紫晶存(cún)储(chǔ)）及相(xiāng)关(guān)责任人作出(chū)行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责(zé)任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人(rén)员采取(qǔ)证券(quàn)市(shì)场禁入(rù)措(cuò)施。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法(fǎ)及时移(yí)送公(gōng)安机关处(chù)理，推(tuī)动案(àn)件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所科创(chuàng)板股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将依法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储启(qǐ)动重大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格投资者及时(shí)有(yǒu)效(xiào)地追究违规上市公司及其相关中介机(jī)构(gòu)等责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市场法律责任(rèn)体系的重要(yào)组成部分，是对违法行为(wèi)进(jìn)行立体式追(zhuī)责的(de)重要一环，也是(shì)提高资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本(běn)的重要举(jǔ)措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅(chàng)通投资者权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，督促市场参与各(gè)方归位尽责(zé)，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公(gōng)司提(tí)供保(bǎo)荐、承销服务的证(zhèng)券公(gōng)司、出具(jù)审计报告的或者法律(lǜ)意见书的证券服(fú)务机构等违规主体(tǐ)实施精准打击。如果相(xiāng)关中介(jiè)机构故意参(cān)与造假，情安徒生童话的作者叫什么名字，安徒生童话的作者简介节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处(chù)理；如果相关中介机构(gòu)主要(yào)涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过(guò)责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违(wéi)法程(chéng)度、案(àn)件情(qíng)况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿投(tóu)资者损失意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关(guān)于中(zhōng)介机构的(de)责(zé)任人员。证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德水准、专业能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业水平等，是(shì)保(bǎo)障证券服务质量的(de)重要(yào)因素。如果(guǒ)在欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)案(àn)件中发现(xiàn)相关(guān)中介机构责任人(rén)员(yuán)存(cún)在(zài)违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等(děng)法律(lǜ)法规(guī)规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代表人(rén)诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度。这些制度各有(yǒu)优势，对(duì)于个案(àn)中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综合考虑不同投资(zī)者赔(péi)偿救济(jì)制度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获(huò)赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责(zé)任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能力等因素，目标(biāo)都是有效保护(hù)投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛案，上海金融法院已(yǐ)经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中心发布公告，表示(shì)密切关注(zhù)泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资(zī)者特别(bié)授权，申(shēn)请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼(sòng)制(zhì)度(dù)具有“默示加入、明示(shì)退出”的(de)特征，能够一揽(lǎn)子解(jiě)决泽达易盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适(shì)格(gé)投资者的合(hé)法(fǎ)权益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他(tā)中介机构(gòu)正在主动筹备投(tóu)资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上(shàng)述(shù)金额为公司初(chū)步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的(de)投资损失。先行赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券(quàn)股份(fèn)有限公司披(pī)露(lù)的公告(gào)中提出(chū)向证监会提交(jiāo)证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证券(quàn)领域行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制度(dù)是指国(guó)务院证券监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机构对(duì)涉嫌(xián)证券期货违法的单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损失、消(xiāo)除损(sǔn)害(hài)或(huò)者不良影响并经国务院证券监督管理机构认可，当(dāng)事人(rén)履行承诺(nuò)后(hòu)国务(wù)院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构终(zhōng)止案件(jiàn)调查的(de)行(xíng)政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当(dāng)事人承(chéng)诺制度的基(jī)本流程(chéng)、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规(guī)定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的(de)确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为可能获得的(de)收益或者(zhě)避(bì)免的损失(shī)、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能(néng)被处以罚款和没收(shōu)违法(fǎ)所(suǒ)得的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失(shī)，在证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申(shēn)请人的(de)精准打击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者的损(sǔn)失(shī)。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相(xiāng)关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执(zhí)法效(xiào)能，达到行(xíng)政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责(zé)相(xiāng)统(tǒng)一的效果。

　　对(duì)于中信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)向我会(huì)提交当事人承诺申请(qǐng)，我会(huì)将依(yī)据(jù)《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施(shī)办法》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施规定》等规(guī)定(dìng)，依法依规(guī)决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构及其责任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉中介(jiè)机构(gòu)开展“一案双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛案中(zhōng)，东兴证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)、天健会计(jì)师(shī)事务所、北京市(shì)康达律师事务(wù)所等中介(jiè)机构(gòu)因涉(shè)嫌(xián)在相关执业(yè)过程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被我会(huì)立案(àn)。在紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事(shì)务所、广东恒益(yì)律师事务(wù)所等中介(jiè)机构启动(dòng)了(le)相关(guān)调查工作，后(hòu)续将(jiāng)根(gēn)据(jù)其在相关执业行为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合其(qí)主动先行赔付以及申请(qǐng)证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺等情形，依法进行下一步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关中介机构(gòu)有关责任(rèn)人员在上(shàng)述案件中的执业行为，如果(guǒ)发(fā)现有(yǒu)关责任人(rén)员存(cún)在违法(fǎ)违规(guī)行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构(gòu)是保障资本市场(chǎng)高质量发(fā)展的重要(yào)力量(liàng)，中介机构(gòu)及(jí)其从业人员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法律法规和(hé)职(zhí)业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉(jué)营造(zào)和维护风(fēng)清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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