金融界4月21日消息(xī) 证监会有关(guān)部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件答记者问。证监(jiān)会有关(guān)部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市(shì)场(chǎng)违(wéi)法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机(jī)构(gòu)，如何推动对(duì)上述发行人、控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人、中介机构及(jí)其(qí)责任人员等相关(guān)责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者(zhě)合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金融安(ān)全(quán)。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力震慑。具(jù)体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证(zhèng)券发行人及相关控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述(shù)两案(àn)的行政责任方(fāng)面(miàn)，我(wǒ)会(huì)依法向泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息(xī)存(cún)储技术股(gǔ)份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关责(zé)任人(rén)作出行政处罚和市场禁入决定，分别对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责(zé)任人员进行行政处(chù)罚，并(bìng)对(duì)部分责任人(rén)员采取证券市(shì)场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公(gōng)安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事(shì)犯(fàn)罪的当事(shì)人依法及时移(yí)送(sòng)公安机(jī)关处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相(xiāng)关(guān)工作(zuò)。另外，根据(jù)《上海证券交易所科创板股票上(shàn广西属于南方还是北方g)市规则(zé)》的规定，上海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动(dòng)重大违(wéi)法强制退(tuì)市(shì)。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持适(shì)格(gé)投资(zī)者及(jí)时有(yǒu)效地追究违规(guī)上市公司及(jí)其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民(mín)事赔(péi)偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任体系的重(zhòng)要组成部(bù)分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规(guī)成本的重要举措。我(wǒ)会将进一(yī)步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护(hù)投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，督促市场参与各方归位尽(jǐn)责(zé)，形成(chéng)资本市(shì)场良好生态(tài)。

　　三是对于为上市(shì)公(gōng)司提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的(de)或者法律(lǜ)意(yì)见书的证券服务(wù)机构等(děng)违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的(de)，移送(sòng)司(sī)法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关中介机构(gòu)主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按(àn)照过责相当的(de)法治理念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度(dù)、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的(de)执业行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关于中(zhōng)介(jiè)机构的(de)责任人(rén)员(yuán)。证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机(jī)构从业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业(yè)水平等，是保障证券服(fú)务(wù)质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相关(guān)中介机构责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重损害(hài)投(tóu)资者(zhě)合法权益，目前(qián)在投资者(zhě)保(bǎo)护(hù)方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度(dù)。这些(xiē)制度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方式，需(xū)综(zōng)合(hé)考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度的(de)适用条件、投(tóu)资者获(huò)赔的充(chōng)分性(xìng)和(hé)有(yǒu)效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意愿和能力(lì)等因(yīn)素，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融法院已经收到(dào)泽达易盛普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证中小投资(zī)者(zhě)服务中心发布(bù)公告(gào)，表示(shì)密切(qiè)关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定(dìng)适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加该案(àn)并转换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示(shì)退(tuì)出”的特征，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉讼(sòng)程序中得(dé)到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司(sī)作为(wèi)紫晶存(cún)储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐机(jī)构和主(zhǔ)承销商，与其他中介(jiè)机(jī)构正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元(yuán)设(shè)立先(xiān)行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上述金额为公司初步(bù)估(gū)算结果，基金规(guī)模将根据最终计算(suàn)的适格投(tóu)资者损失赔付金额进行调整），用于(yú)先行赔(péi)付适格投资者的(de)投资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷(jié)地(dì)解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格(gé)投(tóu)资者可以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司披露的公告(gào)中提出向证监(jiān)会(huì)提(tí)交(jiāo)证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券(quàn)法(fǎ)》新(xīn)增了证券领域(yù)行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是(shì)指(zhǐ)国(guó)务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或者个人(rén)进行调(diào)查期间，被调(diào)查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经(jīng)国务院证券监督管理机构认可，当事(shì)人(rén)履(lǚ)行(xíng)承诺后国(guó)务院证券监督管理机构终止案(àn)件调(diào)查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明(míng)确规定(dìng)了当事(shì)人承诺制度的基本流(liú)程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度实(shí)施办(bàn)法》等(děng)规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功(gōng)能(néng)，承诺金数额(é)的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获(huò)得的(de)收益或者避(bì)免的(de)损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚款和没收(shōu)违(wéi)法(fǎ)所(suǒ)得(dé)的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损(sǔn)失等诸多(duō)因素。承诺金(jīn)数(shù)额通(tōng)常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔(péi)偿投(tóu)资者损失，在(zài)证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决案(àn)件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达到行政追责与民事(shì)追责相(xiāng)统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案(àn)中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达(dá)律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构因涉嫌(xián)在相关执业(yè)过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对(duì)中(zhōng)信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致(zhì)同(tóng)会计师事务所、广东恒(héng)益律(lǜ)师(shī)事务所等(děng)中介机构启(qǐ)动了(le)相关调查工(gōng)作(zuò)，后续将根(gēn)据其在相关(guān)执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合其主动(dòng)先行赔付以(yǐ)及申请(qǐng)证券期货行政(zh广西属于南方还是北方èng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行(xíng)下一步处理。需(xū)要指出的是(shì)，我们将关注(zhù)相关中介机构(gòu)有(yǒu)关责任人员在上述案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关责(zé)任(rèn)人员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将依(yī)法(fǎ)依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)是保障资本市场高质量发展(zhǎn)的(de)重要力量(liàng)，中介机构及其(qí)从(cóng)业人(rén)员应当严格遵守法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和(hé)维护风清气正(zhèng)的(de)企业文化和行(xíng)业文化，珍视(shì)行业(yè)声誉(yù)。

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