金(jīn)融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会(huì)有关部门负责(zé)人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者(zhě)问。证监会(huì)有关(guān)部门负责(zé)人表示，欺(qī)诈发(fā)行、财务(wù)造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查(chá)处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发(fā)行(xíng)等(děng)违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如(rú)何推动对(duì)上述发行人、控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人、中介(jiè)机构及其责任人(rén)员等相关责任(rèn)主(zhǔ)体进行(xíng)立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序(xù)和(hé)金融安全。中办、国办《关于(yú)依(yī)法从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的(de)意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会(huì)坚(jiān)决(jué)贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对(duì)欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于(yú)证券发行人及相关控股股东、实际控制人等(děng)“首(shǒu)恶(è)”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政责(zé)任方面，我会依(yī)法向(xiàng)泽(zé)达(dá)易盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和(hé)广东紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和市(shì)场禁入(rù)决(jué)定(dìng)，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关(guān)责任人员进行(xíng)行(xíng)政处(chù)罚，并对(duì)部(bù)分(fēn)责任(rèn)人员采取证(zhèng)券(quàn)市(shì)场禁入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送公安机关处理，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相关工作(zuò)。另外(wài)，根据《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规则》的(de)规(guī)定，上海证券交易(yì)所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投(tóu)资者及(jí)时有效(xiào)地追究(jiū)违(wéi)规上市公(gōng)司及其相关中(zhōng)介机构等责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民(mín)事责任是资(zī)本(běn)市场(chǎng)法律责任(rèn)体系(xì)的重要组成(chéng)部(bù)分(fēn)，是对违法行(xíng)为(wèi)进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提高资本市场(chǎng)违(wéi)法违规(guī)成本的重(zhòng)要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形(xíng)成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司(sī)提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的证券公(gōng)司(sī)、出具(jù)审(shěn)计(jì)报告的或者法律意(yì)见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构等违规主体实(shí)施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪的，移送司(sī)法(fǎ)机关处理；如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构主要涉嫌(xián)执业(yè)未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按(àn)照(zhào)过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的责(zé)任人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务(wù)所等中介机构(gòu)从(cóng)业人员的道德水准、专业能(néng)力(lì)、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是(shì)保障证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要(yào)因素。如果在欺诈(zhà)发(fā)行、财务造(zào)假等(děng)案(àn)件中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责(zé)任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权(quán)益，目前在(zài)投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼(sòng)法》等(děng)法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼(sòng)、示(shì)范判决、代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这些(xiē)制度各有优势，对于个案(àn)中采用何种方式，需综(zōng)合(hé)考虑不同(tóng)投(tóu)资者赔偿救(jiù)济制度(dù)的(de)适用(yòng)条(tiáo)件、投资者(zhě)获(huò)赔的(de)充(chōng)分性和有效性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目(mù)标(biāo)都是(shì)有(yǒu)效保(bǎo)护投资者、惩戒和(hé)震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案，上海金融(róng)法院已(yǐ)经(jīng)收到(dào)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布(bù)公告(gào)，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受投资者特别授权，申请参加该案(àn)并转换特别(bié)代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子(zi)解决泽达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资者的合法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉讼(sòng)程序中得到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司作为(wèi)紫(zǐ)晶存(cún)储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介(jiè)机(jī)构正在主(zhǔ肉莲花是什么东西，佛教肉莲花是什么东西e='color: #ff0000; line-height: 24px;'>肉莲花是什么东西，佛教肉莲花是什么东西)动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿(yì)元设立先(xiān)行(xíng)赔付(fù)专项(xiàng)基金（上述金额为(wèi)公司初步估算结果(guǒ)，基(jī)金规(guī)模将根据最(zuì)终计(jì)算的适格投资者损失赔付金额进行(xíng)调整），用于(yú)先行赔付适格投资者(zhě)的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储(chǔ)案的(de)民事赔偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与先行(xíng)赔付程序直接(jiē)获(huò)赔(péi)，以维(wéi)护(hù)自(zì)身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露的公(gōng)告中提出向证监会提交(jiāo)证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券法》新增(zēng)了(le)证券领域行政执法当事(shì)人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是(shì)指(zhǐ)国(guó)务院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违(wéi)法的单位或者个人进(jìn)行(xíng)调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国务(wù)院证券监督(dū)管理机构(gòu)认可(kě)，当事人履行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案(àn)件调查的行政执(zhí)法方式。相关法律法规明确规定了(le)当事人承诺制度的(de)基本(běn)流程、适用范(fàn)围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人(rén)承诺制度实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺(nuò)金数(shù)额的确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违法行(xíng)为可(kě)能获得的收益或(huò)者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违法行为依法可能(néng)被(bèi)处(chù)以罚款和没收违法(fǎ)所得的(de)金(jīn)额，以及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损(sǔn)失(shī)等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额，且可(kě)用于(yú)赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺这一程序中(zhōng)，既(jì)可以实现(xiàn)对申请人的(de)精(jīng)准打(dǎ)击(jī)，也可以有效便捷地补(bǔ)偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相关的(de)行政处理与民事赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追责与民事追责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实(shí)施规定》等规(guī)定，依(yī)法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会计(jì)师(shī)事(shì)务所、律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对(duì)泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构(gòu)开(kāi)展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在(zài)相关执业(yè)过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会立(lì)案(àn)。在紫晶(jīng)存储案中，我会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事(shì)务(wù)所、广东(dōng)恒(héng)益律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构肉莲花是什么东西，佛教肉莲花是什么东西(gòu)启动了相关调查(chá)工作，后续将根据(jù)其在相关执业行(xíng)为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况，结合(hé)其主动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我(wǒ)们将关注相关中介(jiè)机构(gòu)有关责任人员在上述案(àn)件中的执业行为，如(rú)果发现有(yǒu)关责任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介机构是保(bǎo)障(zhàng)资(zī)本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法(fǎ)律法(fǎ)规(guī)和职业(yè)道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自(zì)律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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