金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系(xì)科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案(àn)件答(dá)记者问。证监会有关部门负(fù)责人(rén)表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依(yī)法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法(fǎ)严厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案件，社会影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构，如何推动(dòng)对(duì)上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责(zé)任人员等相关责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危及(jí)市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立(lì)体化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国(guó)务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑方阵是什么意思(shè)。具体而言：

　　一(yī)是对(duì)于证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际(jì)控(kòng)制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责(zé)。如在(zài)上述两案的(de)行政(zhèng)责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津(jīn)）科(kē)技(jì)股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信息存(cún)储技(jì)术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行政处(chù)罚(fá)和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相关责(zé)任人(rén)员进行行政处(chù)罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公安机(jī)关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的(de)当事人依(yī)法及时移(yí)送公安(ān)机关处理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责(zé)相关(guān)工作。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规则(zé)》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有(yǒu)效地追究违规上(shàng)市公司(sī)及其相关中介机(jī)构等(děng)责任(rèn)主(zhǔ)体的民事赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任是(s方阵是什么意思hì)资本市(shì)场法(fǎ)律责任(rèn)体(tǐ)系的重(zhòng)要组成(chéng)部分(fēn)，是对违法行为进行立(lì)体式追责的(de)重要一环(huán)，也是提高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规成本(běn)的重要(yào)举措。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通(tōng)投资者权利救济渠道(dào)，维护投资者合法权益，督促(cù)市(shì)场参与各方归位尽(jǐn)责(zé)，形成(chéng)资本市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证(zhèng)券公司(sī)、出具审计报告的或者法律意(yì)见书的证(zhèng)券(quàn)服(fú)务机(jī)构等违规主体实施精准打击。如(rú)果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机(jī)构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相(xiāng)当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失意愿和能力等因素，依(yī)法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介机构为其(qí)未(wèi)勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代(dài)价(jià)。

　　四(sì)是关于中介机(jī)构(gòu)的责任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构从业(yè)人员的道德(dé)水准、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是保障证券服(fú)务质量的(de)重要(yào)因素。如果在欺诈发行(xíng)、财(cái)务(wù)造假等案件中(zhōng)发(fā)现相(xiāng)关中(zhōng)介机构责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损(sǔn)害(hài)投资者合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律(lǜ)法规规(guī)定了(le)包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔付(fù)、责令回(huí)购、行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中(zhōng)采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投(tóu)资(zī)者获(huò)赔的充分性和(hé)有效性(xìng)、赔(péi)付责任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力等(děng)因素，目标都是有效保(bǎo)护(hù)投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金融(róng)法院已经(jīng)收到泽达易盛(shèng)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证(zhèng)中小投资者服务中心发布(bù)公告，表示密(mì)切(qiè)关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)进展，如上海(hǎi)金融法院受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加该案并(bìng)转换特(tè)别代表(biǎo)人(rén)诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出”的特(tè)征，能够一揽子(zi)解决(jué)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资(zī)者的合法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序(xù)中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司作(zuò)为紫晶存储申请首次(cì)公开发行股票的(de)保荐机构(gòu)和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资(zī)10亿元设立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上述金(jīn)额为公司初步估算(suàn)结(jié)果(guǒ)，基金规模将(jiāng)根据最(zuì)终计算的适格投资者损失(shī)赔付金额(é)进行调整），用于(yú)先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司披(pī)露的公告中提出向证监(jiān)会提交证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度(dù)（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构对涉嫌证券期(qī)货违法的单(dān)位或者(zhě)个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事(shì)人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履行承诺后(hòu)国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监督(dū)管理(lǐ)机构终止案件调查的行(xíng)政(zhèng)执法方(fāng)式。相关法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了当事人承诺制度的(de)基本流程(chéng)、适用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额(é)的(de)确定需要(yào)综合考(kǎo)虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益(yì)或者避免的(de)损失、当事人涉嫌违法行为依(yī)法(fǎ)可能(néng)被(bèi)处以罚款和(hé)没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿(cháng)投(tóu)资者损失(shī)，在证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请人的(de)精准打(dǎ)击，也(yě)可以有效(xiào)便捷(jié)地(dì)补偿投资者(zhě)的(de)损失。因此，当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)可以一并(bìng)解决案件相(xiāng)关(guān)的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有(yǒu)效(xiào)提高执法效能(néng)，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统一的(de)效(xiào)果。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券(quàn)股份有(yǒu)限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实施(shī)办法》《证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施规定》等(děng)规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)及其(qí)责任(rèn)人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中介(jiè)机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公司、天(tiān)健会计师事务所、北京市(shì)康达律师事(shì)务所(suǒ)等(děng)中介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶(jīng)存(cún)储案中，我会对中信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)、容诚会计师事(shì)务所、致同(tóng)会(huì)计师事(shì)务所、广东恒(héng)益律师事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构启(qǐ)动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺等情形(xíng)，依法进(jìn)行下(xià)一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相关中(zhōng)介机(jī)构有关责任人(rén)员在上述案件中的执业行为，如(rú)果发现有(yǒu)关责任人(rén)员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构(gòu)是保障资本市场高质(zhì)量发(fā)展的重要(yào)力(lì)量，中介(jiè)机构及其从业人员(yuán)应(yīng)当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风清气正(zhèng)的企业文(wén)化和行业文化(huà)，珍视行业声誉(yù)。

未经允许不得转载：昆明苹果手机维修|苹果电脑维修|iPhone维修|iPad维修|iPod维修|MacBook维修|iMac维修|三星手机维修|HTC手机维修|昆明安瓦手机电脑云南维修中心 方阵是什么意思